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第一章貨幣與貨幣制度2011.4-2015.10

1. [識記]貨幣形式演變的過程？P49-P54

一、商品貨幣:

1、實物貨幣:世界上最早的貨幣是實物貨幣。

2、金屬貨幣:我國最古老的金屬鑄幣是銅鑄幣，西方金屬鑄幣的典型形式是銀元。

二、信用貨幣【2011.4單選】【2012.7名詞】

信用貨幣是不足值貨幣，即作為貨幣商品的實物，其自身的商品價值低于其作為貸幣的購買價值。

1、紙幣:紙制貨幣是指用紙制作的貨幣，我國是世界C、信托上使用紙幣最早的國家。

2、銀行券：銀行券是銀行發(fā)行的一種以銀行自身為債務人的紙質票證(生活中的通俗稱謂是“現鈔”)，也是一種紙制貨幣。

3、存款貨幣[2013.04單選]：能夠簽發(fā)支票的活期存款發(fā)揮著與銀行券同樣的購買功能，我們將其稱作“存款貨幣”?！?01510單選題】

4、電子貨幣【2014.10單選】：所謂電子貨幣，是指處于電磁信號形態(tài)，通過電子網絡進行支付的貨幣，其最主要的表現形式是銀行發(fā)行的各種銀行卡，如借記卡、信用卡等。

【領會】貨幣形式的演變歷程及其推動力。1-51/54 【2015.4簡答】

(1)貨幣產生后，伴隨著商品生產和商品交換的發(fā)展，貨幣形式經歷了從商品貨幣到信用貨幣的演變過程，充當貨幣的材料從址初的各種實物發(fā)展到統一的金屬，再發(fā)展到用紙制造貨幣，進而出現存款貨幣、電子貨幣。(2)推動貨幣形式演變的真正動力是商品生產、商品交換的發(fā)展對貨幣產生的需求?！?011.4單選】

2.〔識記〕貨幣的職能有哪些?[2014.10單選]

一、交易媒介職能

1、計價單位

2、交易媒介

3、支付手段

二、財富貯藏職能：人們是以貨幣形式貯藏財富，還是以其他形式貯藏財富，取決于人們對不同財富貯藏形式風險和收益的對比。【2011.7單選】

4、國家貨幣制度的歷史演變過程

一、金屬貨幣制度

1、銀本位制

2、金銀復本位制【2012.7簡答】

金銀復本位制下的“劣幣驅逐良幣”現象是兩種市場價格不同而法定價格相同的貨幣同時流通時，市場價格偏高的貨幣即良幣，就會被市場價格偏低的貨幣即劣幣排斥在價值規(guī)律的作用下，良幣退出流通進入貯藏，而劣幣充斥市場。這種劣幣驅逐良幣的規(guī)律又被稱為“格雷欣法則”。

3、金本位制

最早實行金本位制的是英國。金本位制包括以下三種形態(tài)：

（1）金幣本位制【2014.10簡答】【2013.04單選】

金幣本位制是典型的金本位制，其基本特點是：黃金為法定幣材，金幣為本位貨幣，具有無限法償能力，金幣可以自由鑄造和自由溶化；輔幣、銀行券與金幣同時流通，并可按面值自由兌換為金幣；黃金可以自由輸出入國境。

（2）金塊本位制【201510多選題】

金塊本位制又稱生金本位制，在這種貨幣制度下，已經不再鑄造金幣，市場中流通的都是銀行券，銀行券規(guī)定有法定含金量，但銀行券只能達到一定數量后才能兌換成金塊。

（3）金匯兌本位制

金匯兌本位制又稱虛金本位制，銀行券不能在國內兌換黃金，要想兌換黃金，只能先兌換成本國在該國存有黃金并與該國貨幣保持固定匯率國家的外匯，然后再用外匯在該國兌換黃金。

無限法償：償付能力又叫法償能力，指貨幣所具有的法定支付能力。分為有限法償和無限法償兩種情況?！?01510名詞解釋題】

二、不兌現的信用貨幣制度[2012.04簡答] [2015.04多選]

1、流通中的貨幣都是信用貨幣，主要由現金和銀行存款

組成。

2、信用貨幣都是通過金融機構的業(yè)務活動投入到流通中

去的。

3、國家通過中央銀行的貨幣政策操作對信用貨幣的數量

和結構進行管理調控。

5.〔領會〕我國人民幣制度的主要內容有哪些。[2014.04

單選]

(1)人民幣是我國的法定貨幣，以人民幣支付中華人民

共和國境內的一切公共的和私人的債務，任何單位和個

人不得拒收。

(2)人民幣不規(guī)定含金量，是不兌現的信用貨幣。

(3) 2005年7月21日，我國開始實行以市場供求為基礎、

參考一籃子貨幣進行調節(jié)、有管理的浮動匯率制。

6.〔領會〕布雷頓森林體系[2014.04單選] [2012.04單

選]和牙買加體系的主要內容分別有哪些?

布雷頓森林體系主要內容

1、以黃金為基礎，以美元為最主要的國際儲備貨幣，實

行“雙掛鉤”的國際貨幣體系，即美元直接與黃金掛鉤，

其他國家的貨幣與美元掛鉤。

2、實行固定匯率制。

3、建立一個永久性的國際金融機構，即國際貨幣基金組

織(IMF)，對貨幣事項進行國際磋商，促進國際貨幣合作。

牙買加體系主要內容【2014.7簡答】

（1）將業(yè)已形成的浮動匯率制度合法化。

（2）黃金非貨幣化。

（3）國際儲備貨幣多元化。

（4）國際收支調節(jié)形式多樣化。

7.[識記]特里芬難題和區(qū)域性貨幣一體化的含義分別是

什么？【2012.7單選】

一、美國耶魯大學經濟學家特里芬指出，“雙掛鉤”的規(guī)

定，

為了滿足世界各國發(fā)展經濟的需要，美元供應必須不斷

增長；而美元供應的不斷增長，將使美元同黃金的兌換

性難以維持。這種矛盾被稱為“特里芬難題”。“特里芬難

題”指出了布雷頓森林體系的內在不穩(wěn)定性及危機發(fā)生

的必然性。

二、區(qū)域性貨幣一體化【2014.04名詞解釋】【2013.04

名詞解釋】，是指一定地域內的國家和地區(qū)通過協調形

成一個貨幣區(qū)，由聯合組建的一家主要銀行來發(fā)行和管

理區(qū)域內的統一貨幣。

第二章信用

1.〔識記]信用的概念、信用活動的基本特征。

經濟范疇的信用【2014.10名詞解釋】指以償還本金和

支付利息為條件的借貸行為，償還性與支付利息是其基

本特征.

信用活動的基本特征：償還性與支付利息【2012.04單

選】

〔領會〕簡述五部門經濟中的信用關系?

1個人部門是貨幣資金的盈余部門，是貨幣資金的主要

貸出者?！?011.4單選】

2企業(yè)部門是赤字部門，是貨幣資金的主要需求者。

3信用關系中的政府通常是貨幣資金的凈需求者。

4作為信用媒介的金融機構在信用關系中，金融機構的

主要功能是充當信用媒介?！?014.10單選】

3.〔領會〕直接融資和間接融資各自的優(yōu)缺點?

一、直接融資的優(yōu)缺點：1、優(yōu)點：【201510簡答題】

（1）有利于引導貨幣資金合理流動，實現貨幣資金的合

理配置。（2）有利于加強貨幣資金供給者對需求者的關

注與監(jiān)督，提高貨幣資金的使用效益。（3）有利于資金

需求者籌集到穩(wěn)定的、可以長期使用的投資資金。（4）

直接融資由于沒有金融機構獲取利差籌中間環(huán)節(jié)，因此，

對于貨幣資金需求者來說，籌資成本較低；對于貨幣資

金供給者來說，投資收益較高。

2、直接融資的缺點：（1）直接融資的便利度、成本及

其融資工具的流動性在很大程度上受制于金融市場的發(fā)

達程度與效率。（2）對貨幣資金供給者來說，由于其要

與資金的需求者直接形成債權債務關系和所有權關系，

因而資金需求者的經營狀況直接影響其本金的收回和收

益率的高低，其在直接融資中承擔的風險要高于間接融

資。

二、間接融資的優(yōu)缺點：1、優(yōu)點：（1）靈活便利（2）

分散投資、安全性高（3）具有規(guī)模經濟【2011.4多選】

【2015.4單選】

2、間接融資的缺點：（1）由于割斷了資金供求雙方的

直接聯系，從而減少了資金供給者對資金使用的關注和

籌資者的壓力。（2）金融機構作為資金供求雙方的信用

中介，要從其經營服務中獲取收益，這相應增加了資金

需求者的籌資成本，減少了資金供給者的投資收益。

5、信用在現代市場經濟運行中的作用。[2012.04簡答]

積極作用：(1)調劑貨幣資金余缺，實現資源優(yōu)化配置

(2)動員閑置資金，推動經濟增長

消極作用:(1)易導致信用風險的出現并聚集,進而威脅

社會經濟生活的正常運行;

(2)信用風險.是指債務人因各種原因未能及時、足額償

還債務本息而出現違約的可能性.

6、信用的類型

一、按期限劃分：

1、短期信用的借貸期限通常在1年以內。

2、中期信用的借貸期限大都在1至10年。

3、長期信用是指10年以上的借貸關系。

二、按地域劃分：

1、國內信用：是指本國居民之間的借貸活動。

2、國際信用：國際信用是指跨國的借貸活動，即債權人

和債務人不是同一個國家的居民。

三、按信用參與主體劃分：

1、商業(yè)信用[2013.04多選]，是工商企業(yè)間以賒銷或預

付貨款等形式相互提供的信用，賒銷和預付貨款是商業(yè)

信用的兩種基本形式。

2、銀行信用[2012.04單選] [2013.04多選]是銀行或其

他金融機構以貨幣形態(tài)提供的間接信用。

3、國家信用[2013.04單選]是以政府作為債權人或者債

務人的信用。

4、消費信用[2013.04名詞解釋]是工商企業(yè)、銀行和其

他金融機構向消費者個人提供的、用于其消費支出的一

種信用形式。

7、簡述商業(yè)票據的含義、特征、形式和重要的商業(yè)票

據行為?【2015.4簡答】

一、商業(yè)票據，是在商業(yè)信用中被廣泛使用的表明買賣

雙方債權債務關系的憑證，其使用通常以一國頒布的票

據法為保證。

二、其特征有以下幾點：1、是一種有價票證，以一定的

貨幣金額表現其價值2、具有法定的式樣和內容3、是一

種無因票證4、可以轉讓流通【201510單選題】

三、商業(yè)票據的兩種基本形式：

1、商業(yè)匯票，是一種命令式票據，通常由商業(yè)信用活動

中的賣方對買方或買方委托的付款銀行簽發(fā)，要求買方

于規(guī)定日期支付貨款。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票（由

商人自己承兌的匯票）和銀行承兌匯票（由銀行承兌的

匯票）。

2、商業(yè)本票，是一種承諾式票據，通常是由債務人簽發(fā)

給債權人承諾在一定時期內無條件支付款項給收款人或

持票人的債務證書。

四、幾種重要的商業(yè)票據行為：

1、票據簽發(fā)

2、票據背書

3、票據貼現：是指持票人通過向商業(yè)銀行轉讓票據而獲

得資金的行為。

4、票據抵押：是指持票人將商業(yè)票據作為抵押物向商業(yè)

銀行申請抵押貸款的行為。

8〔識記〕銀行信用與商業(yè)信用的關系?【2013.4多選】

1、銀行信用是在商業(yè)信用廣泛發(fā)展的基礎上產生發(fā)展起

來的。

2、銀行信用克服了商業(yè)信用的局限性。

3、銀行信用的出現進一步促進了商業(yè)信用的發(fā)展。

9[領會]國家信用工具有哪些【2011.4單選】

國家信用的主要形式是發(fā)行政府債券

一、中央政府債券：國債是安全性很高的債券，國債又

有“金邊債券”之稱。

二、地方政府債券：地方政府債券的發(fā)行主體是地方政

府，也被稱為市政債券。市政債券有兩種：1、一般責任

債券 2、收益?zhèn)Ｆ涮攸c：1有特定的盈利項目作保

證 2.與特定項目的期限有關 3.利息所得享有地方所得

稅優(yōu)惠

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三、政府擔保債券：政府擔保的主體通常是政府所屬的企業(yè)或者那些與政府相關的部門。

10〔領會〕簡述消費信用的典型形式及其作用?【2014.04論述結合次貸危機一起理解】

一、消費信用的典型形式：1、賒銷賒銷：是工商企業(yè)對消費者個人以商品賒銷的方式提供的短期信用，即工商企業(yè)以延期付款的方式銷售商品，到期后消費者一次付清貨款。2、分期付款：分期付款是指消費者購買消費品時只需支付一部分貨款，然后按合同條款分期支付其余貨款的本金和利息。3、消費信貸：消費信貸是銀行及其他金融機構采用信用放款或抵押放款方式對消費者個人發(fā)放的貸款，消費貸款的期限一般比較長，最長可達20年至30年。

二、消費信用的作用：如果沒有消費信用，一方面，住房和耐用消費品的銷售量會因消費者的購買能力不足而降低，從而影響這些行業(yè)與企業(yè)的發(fā)展，另一方面，對于消費者個人來說，他也不能提前消費住房和耐用消費品這些對其生活質量有著重要影響的商品。但是，如果消費者個人過度依賴消費信用進行提前消費，則會給自己帶來沉重的債務負擔，一旦其收入出現波動，就會陷入償債危機，不僅個人信用喪失，還會波及向其提供消費信用的工商企業(yè)和商業(yè)銀行等金融機構，引起一系列的連鎖反應。2007年美國次貸危機的爆發(fā)突出地顯現了這一點。因此，對消費信用在一國社會經濟生活中的作用要有一個清醒的認識，要從正反兩個方面來看。

1、消費信用的積極作用：（1）消費信用的正常發(fā)展有利于促進消費品的生產與銷售，有利于擴大一定時期內一國的消費需求總量，從而促進一國的經濟增長。（2）消費信用的發(fā)展為消費者個人提供了將未來的預期收入用于當前消費的有效途徑，使其實現了跨時消費選擇，提升了消費者的生活質量及其效用總水平。（3）消費信用的正常發(fā)展有利于促進新技術、新產品的推銷以及產品的更新換代。

2、消費信用的不利影響：（1）消費信用的過度發(fā)展會掩蓋消費品的供求矛盾。（2）由于消費信用是對未來購買力的預支，在延期付款的誘惑下，如果消費者對自己未來預期收入判斷失誤，過度負債進行消費，就會使消費者的債務負擔過重，導致其生活水平下降，甚而引發(fā)一系列的連鎖反應，危及社會經濟生活的安全。

第三章利息與利率

1、收益資本化的含義【2013.04名詞】

利息轉化為收益的一般形態(tài)發(fā)揮看非常重要的作用，它可以將任何有收益的事物通過收益與利率的對比倒算出該事物相當于多大的資本金額，這便是收益的資本化。一般來說，收益(C)是本金(P)與利率(r)的乘積，即:C二P×r

3〔識記]簡述基準利率的含義?及分類

基準利率，是指在多種利率并存的條件下起決定作用的利率。所謂決定作用，是指這種利率發(fā)生變動，其他利率會隨之發(fā)生相應的變動。

4利率按不同標準的分類

一、利率按照決定方式可劃分為：1、市場利率， 2、官定利率【2012.4單選】3、行業(yè)利率【2014.10單選】二、利率按照借貸期限內是否調整可劃分為：1、固定利率，固定利率是指在整個借貸期限內不隨市場上貨幣資金供求狀況的變化而相應調整的利率。2、浮動利率【2014.04單選】，浮動利率則是指在借貸期內會根據市場上貨幣資金供求狀況的變化情況而定期進行調整的利率。

三、利率按照計算利息的期限單位可劃分為：

1、年利率

2、月利率

3、日利率。

5〔領會〕簡述名義利率和匯率的區(qū)別?

一、名義利率與實際利率的區(qū)別【2014.10單選】

實際利率與名義利率的劃分是從是否剔除通貨膨脹因素的角度進行的。

1、實際利率【2013.10名詞解釋】是指在物價不變從而貨幣的實際購買力不變條件下的利率。

2、名義利率是包含了通貨膨脹因素的利率。

6〔領會]影響利率變化的因素有哪些?

決定與影響利率變化的根本性因素是平均利潤率以及資金的供求狀況。除此之外，還有許多其他因素影響著現實中的利率水平：

（1）風險因素（2）通貨膨脹（3）利率管制7〔領會」利率的作用和利率發(fā)揮作用的條件?

1、利率在微觀經濟活動中的作用【2014.10簡答】

（1）利率的變動影響個人收入在消費和儲蓄之間的分

配，進而影響人們的即期消費水平。（2）利率的變動影

響金融資產的價格，進而影響人們對金融資產的選擇。

（3）利率的變動影響企業(yè)的投資決策和經營管理，進而

影響企業(yè)的投資規(guī)模。

2、利率在宏觀經濟調控中的作用：

利率決定理論表明，中央銀行可以通過貨幣政策操作影

響貨幣供給量，進而引起利率的變動。利率變動引起的

微觀經濟主體行為的改變將共同作用于社會總儲蓄、總

消費和總投資這些宏觀經濟變量，使這些變量隨之發(fā)生

變化。在封閉經濟條件下，消費和投資是拉動經濟增長

的兩個重要變量。

二、利率發(fā)揮作用的條件：

1、微觀經濟主體對利率的變動比較敏感。

2、由市場上資金供求的狀況決定利率水平的升降。

3、建立一個合理、聯動的利率結構體系。

第四章匯率與匯率制度

1.[領會]簡述外匯的含義和外匯的種類?

外匯指一切以外國貨幣表示的資產。

二、外匯的種類

（1）自由外匯:自由外匯是指無需貨幣發(fā)行國貨幣管理

當局批準，就可以隨時自由兌換成其他國家的貨幣或者

向第三國辦理支付的外匯，美元、歐元、日元、瑞士法

郎、港元等都是自由外匯。（2）非自由外匯:非自由外

匯是指不經貨幣發(fā)行國貨幣管理當局批準，不能自由兌

換成其他貨幣或對第三國進行支付的外匯?！?012.10

多選】

2、按照交割期限的不同，外匯可分為：

（1）即期外匯（2）遠期外匯

[領會]匯率的標價方法有哪些?

（1）直接標價法【2013.10名詞】:直接標價法是指以

一定單位（100或1000）的外國貨幣作為標準，折算成

若干單位的本國貨幣來表示匯率。包括我國在內的世界

上大多數國家都采用直接標價法。

（2）間接標價法:間接標價法是指以一定單位的本國貨

幣為標準，折算成若干單位的外國貨幣來表示的匯率。

英國一直采用間接標價法，美國從1978年9月1日起也

改用間接標價法，但美元對英鎊等少數貨幣則使用直接

標價法。

[領會]匯率的種類有哪些，

一、根據制定匯率的方法劃分，可將匯率分為：【201510

單選題】

1、基準匯率:各國往往會選定一種或幾種外國貨幣作為

關鍵貨幣，制定各關鍵貨幣與本國貨幣的兌換比率，這

個匯率即被稱為基準匯率。關鍵貨幣的選擇標準一般是：

可以自由兌換，在本國國際收支中使用較多，在外匯儲

備中占比大。

2、套算匯率:套算匯率又稱交叉匯率，是根據本國基準

匯率套算出本國貨幣對國際金融市場上其他貨幣的匯

率，或套算出其他外幣之間的匯率。

二、按照外匯交易的清算交割時間劃分【2013.4單選】，

可將匯率分為：1、即期匯率:一般的外匯交易是在買賣

雙方成交后的當日或2個營業(yè)日內進行外匯交割，這種

即期外匯交易所使用的匯率就是即期匯率，也叫現匯匯

率。2、遠期匯率【2014.10名詞解釋】:遠期匯率是在

未來一定時期進行外匯交割，而事先由買賣雙方簽訂合

同達成協議的匯率，到了交割日期，由協議雙方按預定

的匯率、金額進行錢匯兩清。

三、從銀行買賣外匯的角度劃分，可將匯率分為：

1、買入匯率:買入匯率是銀行向同業(yè)或客戶買入外匯時

所使用的匯率。

2、賣出匯率:賣出匯率是銀行向同業(yè)或客戶賣出外匯時

所使用的匯率。

3、中間匯率:買入匯率與賣出匯率的算術平均數是中間

匯率。其計算公式為：中間匯率=（買入匯率+賣出匯率）

÷2

四、按照國家對匯率管制的寬嚴程度劃分，可將匯率分

為：

1、官方匯率:官方匯率亦稱法定匯率，是指國家貨幣管

理當局所公布的匯率。

2、市場匯率:市場匯率是指在外匯市場上由外匯供求決

定的匯率。

五、以是否剔除通貨膨脹因素為標準，可將匯率分為：

1、名義匯率:外匯市場上公布的匯率通常都是名義匯率，

沒有剔除物價的因素。

2、實際匯率:實際匯率是名義匯率用兩國的價格水平調

整后的匯率，實際匯率等于名義匯率用外國與本國價格

水平之比調整后的值

〔領會〕購買力平價理論的主要內容和形式?【2014.04

單選】【2011.04簡答】

購買力評價理論是第一次世界大戰(zhàn)之后最有影響的匯率

決定理論之一，該理論的基本思想是：人們之所以需要

其它國家的貨幣，是因為這些貨幣在其發(fā)行國具有購買

商品和服務的能力，這樣，兩國貨幣的兌換比率就由兩

國貨幣的購買力之比決定?！?01510簡答題】

購買力平價理論有絕對購買力和相對購買力平價兩

種形式。它表明當所有商品都滿足”一價定律”，且在

兩國物價指數的編制中各種可貿易商品所占比例相等的

情況下，兩國貨幣在某一時點上的匯率水平取決于兩國

物價指數之比。

7.「領會〕利率平價理論的主要內容?【2014.04簡答】

（1）利率平價理論側重于分析利率與匯率的關系。該理

論關注了金融市場參與者出于避險或盈利目的而進行的

套利交易活動。（2）該理論提出，套利性的短期資本流

動會驅使高利率國家的貨幣在遠期外匯市場上貼水，而

低利率國家貨幣將在遠期外匯市場上升水，并且升貼水

率等于兩國間的利率差。

（3）該理論成立的重要前提是資本自由流動，且不考慮

交易成本。

[領會]影響匯率變動的主要因素有哪些？【2013.10論

述】

【2012.04論述】【2013.04簡答】

（1）通貨膨脹。一國物價上升將會導致本國商品價格

高于外國商品價格，出口減少，進口增加，對外匯需求

大于供給，本幣貶值，外幣升值。

（2）經濟增長。經濟增長會有幾種效應出現經濟增長

率高，該國居民收入增加，對進口品需求增加，外匯需

求增加；生產率上升，生產成本降低，本國產品相對于

外國商品的競爭力提高，出口增加，等等。長期經濟增

長會導致本幣升值。

（3）國際收支。國際收支順差導致本幣升值，國際收

支逆差導致本幣貶值。

（4）利率。一國的高利率會導致資本流入，本幣即期

上升。

（5）心理預期。心理預期影響投資者的投資行為，會

產生羊群效應，加速趨勢的形成。

（6）政府干預。政府干預可以在短期改變匯率變動的

趨勢，但無法改變匯率變動的長期趨勢。

【領會】簡述經濟增長對匯率變動的影響?！?013.04簡答】

(1)一國經濟增長率高，則該國國民收入上升較快.進而造

成對進口品需求增加，外匯需求隨之增加。

(2)一國經濟增長率高.說明該國生產率提高較快，由此

通過生產成本的降低提高了本國產品在國際市場上的競

爭力，有利于促進出口。

(3)一國經濟增長率高，說明該國經濟發(fā)展態(tài)勢好.具有較

高的投資回報率，會吸引外國資金流入本國進行直接投

資，從而增加外匯供給。

(4)總體來說，一國短期的經濟增長往往會引起進口的

增加，外匯需求增加，外匯匯率有升值的趨勢;如果一國

的經濟增長長期超過其他國家，則該國的貨幣通常會有

對外長期升值的趨勢。

【領會】結合實際分析驅動人民幣升值的主要因

素.4-107【2015-4論述】

(1)人民幣在1994年實行了匯率并軌，但主要還足盯住

美元匯率制，1994年、2005年，人民幣一直表現出緩

慢升值的趨勢.自2005年7月21日我國開始實行以市場

供求為基礎、參與一籃子貨幣進行調節(jié)、有管理的浮動

匯率制度以來，人民幣的升值速度加快。

(2)中閑經濟長期保持的較快增長是人民幣匯率升值的

內在原因。

(3)中國國際收支順差加大了人民幣升仇的壓力。

(4)市場對人民幣升值的預期進一步推升了人民幣的匯

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率水平。

(5)改革滯后的外匯管理體制也一定程度地推動了人民幣升值。

(6)其他因素對人民幣升值的影響分析，如國際政治因素。

第五章金融市場概述

1.〔領會〕金融市場的含義和構成要素有哪些?

一、金融市場的含義：

金融市場是資金供求雙方借助金融工具進行貨幣資金融通與配置的市場，有廣義和狹義之分：1、廣義金融市場既包括直接金融市場，又包括間接金融市場。2、狹義金融市場僅包括直接金融市場。

二、金融市場的構成要素：

1、市場參與主體

2、金融工具

3、交易價格

4、交易的組織方式

中央銀行參與金融市場的主要目的是進行貨幣政策操作；

一般來說，金融市場交易主要有兩種組織方式：場內交易方式和場外交易方式。

[領會]簡述金融工具的特征:

（1）期限性：（2）流動性：（3）風險性：（4）收益性：

【領會】影響金融工具流動性的主要因素?！?014.10簡答】【2013.04單選】

(1)償還期限。與金融工具的流動性成反向變動關系：償還期限越長，流動性越弱；反之，流動性越強。(2)發(fā)行人的資信程度。與金融工具的流動性成正向變動關系：金融工具發(fā)行者的信譽狀況越好，流動性越強；反之，流動性越弱。

(3)收益率水平。與金融工具的流動性成正向變動關系：金融工具的收益率水平越高，流動性越強；反之，流動性越弱。

〔領會〕簡述債券的分類，

按發(fā)行主體分類，債券可分為：

1、政府債券【2011.04名詞】

是指由中央政府和地方政府發(fā)行的債券，它以政府的信譽作保證，因而通常無需抵押品，其風險在各種債券中是最低的，利率水平也低于金融債券和企業(yè)債券。

2、金融債券:的發(fā)行主體是銀行或非銀行金融機構。

3、公司債券:又被稱為企業(yè)債券，是由公司企業(yè)為籌集資金而發(fā)行的債券。

按抵押擔保狀況分類，可將公司債券分為：

1、信用債券:是完全憑公司信譽，不需提供任何抵押品而發(fā)行的債券。

2、抵押債券:是以土地、房屋等不動產為抵押晶而發(fā)行的一種公司債券。

按內含選擇權劃分，可將公司債券分為：

1、可轉換債券:是指公司債券附加可轉換條款，賦予債券持有人在一定的期限內按預先確定的比例將債券轉換為該公司普通股的選擇權?！?011.04名詞】【201510單選題】

2、可贖回債券:是指該債券的發(fā)行公司被允許在債券到期日之前以事先確定的價格和方式贖回部分或全部債券。

3、償還基金債券:要求發(fā)行公司按發(fā)債總額每年從盈利中提取一定比例存入信托基金，定期償還本金，即從債券持有人手中購回一定量的債券。

4、帶認股權證的債券:是指公司債券可把認股權證作為合同的一部分附帶發(fā)行。

按債券利率的確定方式劃分，可將公司債券分為：

1、固定利率債券:是將利率印在票面上并按其向債券持有人支付利息的債券，該利率不隨市場利率的變化而調整。

2、浮動利率債券:的利率水平伴隨著市場利率的變動而進行相應的調整，通常是在某一基準利率之上增加一個固定的溢價。

3、指數債券:是指通過將利率與通貨膨脹率掛鉤來保證債權人不致因物價上漲而遭受損失的公司債券。

[領會]股票的分類?普通股和優(yōu)先股的區(qū)別？【2014.10單選】【2012.10多選】【2015.4簡答】

按持有者所享有的權利不同劃分，可將股票分為：【201510單選題】1、普通股：是股份有限公司的股票，普通股的股東可以

出席股東大會，具有表決權、選舉權和被選舉權等；普

通股的股東還具有優(yōu)先認購權。

權的股票。與普通股股東相比，優(yōu)先股股東具有兩種優(yōu)

先權：一是優(yōu)先分配權，即在公司分配股息時，優(yōu)先股

的股東分配在先；二是優(yōu)先求償權，即在公司破產清算，

分配剩余資產時，優(yōu)先股的股東清償在先。但優(yōu)先股的

股東沒有表決權、選舉權和被選舉權等。

優(yōu)先股和普通股的區(qū)別主要是股東權利的不同。

〔領會〕我國進行股權分置改革的原因?【2012.04單

選】

【2013.04簡答】

（1）股權分置扭曲證券市場定價機制，影響價格發(fā)現

和資源配置功能的有效發(fā)揮；（2）股權分置使股價漲跌

形不成對非流通股股東的市場約束，公司治理缺乏共同

的利益基礎；（3）股權分置使國有資產不能在順暢流轉

中實現保值增值的動態(tài)評價和市場化考核，不利于深化

國有資產管理體制改革；（4）股權分置使股票定價環(huán)境

存在不確定預期，制約資本市場國際化進程和產品創(chuàng)新。

[領會〕金融市場的分類有哪些?

一、按市場中金融工具期限的長短劃分，可將金融市場

分為：

1、貨幣市場【2014.10簡答】【2015.4多選】

貨幣市場又稱短期金融市場，是指以期限在1年以內的

金融工具為媒介進行短期資金融通的市場。同業(yè)拆借市

場、回購協議市場、國庫券市場、票據市場、大額可轉

讓定期存單市場等都屬于貨幣市場。交易期限短、流動

性強、安全性高、交易額大是貨幣市場的主要特征。

2、資本市場:【2012.10名詞】

資本市場又稱長期資金市場，是以期限在1年以上的金

融工具為媒介進行中長期資金融通的市場。

二、按市場中交易的標的物劃分，可將金融市場分為：

1、票據市場

2、證券市場

3、衍生工具市場

4、外匯市

場5、黃金市場

三、按金融資產的發(fā)行和流通特征劃分，可將金融市場

分為：【2014.04簡答】

1、發(fā)行市場:發(fā)行市場又稱一級市場或初級市場，是票

據和證券等金融工具初次發(fā)行的場所。在這個市場中。

籌資者將金融工具出售給最初始的投資者。因此，發(fā)行

市場的主要功能是資金籌集。

2、流通市場:流通市場又稱二級市場或次級市場，是對

已發(fā)行金融工具進行轉讓交易的市場。當金融工具的持

有者在金融工具未到期前想將其轉讓出去，進行變現，

則需要在流通市場上尋找買方。因此，流通市場最重要

的動能在于實現金融資產的流動性。

發(fā)行市場是流通市場存在的基礎和前提，流通市場的出

現與發(fā)展會進一步促進發(fā)行市場的發(fā)展。

四、按交割方式劃分，可將金融市場分為：

【2014.10單選】

1、現貨市場:現貨市場也稱即期交易市場，是指交易雙

方達成成交協議后，在1-3日內立即進行付款交割的市

場。由于現貨市場的成交日和結算日之間沒有間隔，所

以，其價格變動風險較小。

2、期貨市場:期貨交易則是指交易雙方達成成交協議后，

并不立即進行交割，而是在一定時間后，如1個月、2

個月或者3個月后進行交割。在期貨交易中，成交與交

割的時間相分離，由于交割時要按成交時的協議價格進

行，因此，在成交與交割之間，金融工具價格的波動會

引起交易雙方的損失或收益，風險較高。

五、按有無固定場所劃分，可將金融市場分為：

1、有形市場:有形市場是指有固定交易場所的市場，一

般指交易所市場。

2、無形市場:無形市場則是對交易所外進行的金融交易

的統稱，它的交易一般通過現代化的電訊工具在各金融

機構、證券商及投資者之間進行。

六、按金融交易的地域來劃分，可將金融市場分為：

1、國內金融市場:國內金融市場的活動范圍限于本國領

上之內，參與交易的雙方當事人都為本國的自然人和法

人。

2、國際金融市場:國際金融市場的活動范圍超越了國界，

其范圍可以是某一區(qū)域性的，如中東地區(qū)、東南亞地區(qū)

等，也可以是全世界性的，其交易主體可以是不同國家

和地區(qū)的自然人與法人。

〔領會〕金融市場的功能有哪些?

一、資金聚集與資金配置功能

1、金融市場為貨幣資金盈余者提供了多種可供其選擇的

金融工具，實現了資金聚集。

2、金融市場中各種金融工具價格的波動將引導貨幣資金

流向最具有發(fā)展?jié)摿?，能夠為投資者帶來最大利益的部

門和企業(yè)，從而實現金融資源的最優(yōu)配置。

二、風險分散和風險轉移功能【2012.04簡答】

1、金融市場的風險分散功能體現在兩個方面：

（1）金融市場上多樣化的金融工具為資金盈余者的金融

投資提供了多種選擇，他可以根據自己的風險、收益偏

好將自己的盈余資金投資在不同的金融工具上，進行投

資組合，這樣就避免了金融投資的集中與單一，實現了

投資風險的分散。（2）在金融市場上籌集資金的資金需

求者面對眾多的投資者發(fā)行自己的金融工具，這使得眾

多的投資者共同承擔了該金融工具發(fā)行者運用這筆資金

的經營風險。

2、金融市場的風險轉移功能體現在金融工具在流通市場

上的轉讓。當某一種金融工具的持有者認為繼續(xù)持有該

金融工具的風險過高，則他會通過流通市場將此金融工

具賣出，在其賣出該金融工具的同時，也將該金融工具

的風險轉移了出去。

三、對宏觀經濟的反映與調控功能：

金融市場、尤其是股票市場通常被稱為國民經濟的“晴

雨表”，它往往先于宏觀經濟運行的變化而作出提前的

反映，是公認的國民經濟信號系統，這便是金融市場對

宏觀弳濟運行的反映功能。

第六章貨幣市場

1.[領會〕簡述貨幣市場的特點與功能?【2014.04單選】

【2013.10單選】【2014.10單選】【2013.10簡答】

【2012.04單選】【2013.04簡答】

一、貨幣市場的特點1、交易期限短2、流動性強3、安

全性高4、交易額大

二、貨幣市場的功能1、它是政府、企業(yè)調劑資金余缺、

滿足短期融資需要的市場。2、它是商業(yè)銀行等金融機構

進行流動性管理的市場。3、它是一國中央銀行進行宏觀

金融調控的場所。4、它是市場基準利率生成的場所。

[識記」同業(yè)拆借市場的含義及功能?

（1）同業(yè)拆借市場的含義【2014.04單選】【201510

單選題】

同業(yè)拆借市場，是金融機構同業(yè)間進行短期資金融通的

市場。同業(yè)拆借市場的形成源于中央銀行對商業(yè)銀行法

定存款準備金的要求。

（2）同業(yè)拆借市場的主要功能

同業(yè)拆借市場的主要功能，在于為商業(yè)銀行提供準備金

管理的場所，提高其資金使用效率。

〔領會〕回購協議、逆回購協議的含義及回購協議市場

參與者的目的?

一、回購協議的含義

即證券持有人在賣出一定數量證券的同時，與證券買入

方簽訂協議，雙方約定在將來某一日期由證券的出售方

按約定的價格再將其出售的證券如數贖回。

二、逆回購協議的含義

逆回購協議，是指證券的買入方在獲得證券的同時，與

證券的賣方簽訂協議，雙方約定在將來某一日期由證券

的買方按約定的價格再將其購入的證券如數返還。

三、回購協議市場參與者的目的【2014.04簡答】

回購協議市場的參與者十分廣泛，中央銀行、商業(yè)銀行

等金融機構、非金融性企業(yè)都是這個市場的重要參與者，

在美國等一些國家，甚至地方政府也參與這個市場的交

易活動。

1、中央銀行參與回購協議市場的目的是進行貨幣政策操

作。

2、商業(yè)銀行等金融機構參與回購協議市場的目的是為了

在保持良好流動性的基礎上獲得更高的收益。

3、非金融性企業(yè)參與回購協議市場的積極性很高，因為

逆回購協議可以使它們暫時閑置的資金在保證安全的前

提下獲得高于銀行存款利率的收益，而回購協議則可以

使它們以持有的證券組合為擔保獲得急需的資金來源。

〔領會]簡述貨幣市場基金的含義，

最新00150金融理論與實務自考-重點資料復習資料

貨幣市場基金【2012.04名詞解釋】是集合眾多小投資者的資金投資于貨幣市場工具的基金。

〔領會〕簡述商業(yè)票據的含義及其發(fā)行市場的構成要素?

一、商業(yè)票據的含義

商業(yè)票據，是一種由企業(yè)開具，無擔保、可流通、期限短的債務性融資本票。

二、商業(yè)票據發(fā)行市場的構成要素

1、發(fā)行人

2、投資人

3、發(fā)行方式

4、貸款承諾

〔領會〕承兌的含義是什么?如何計算票據的貼現金額? 【2015.04計算】

承兌，是指商業(yè)匯票到期前，匯票付款人或指定銀行確認票據記明事項，承諾在匯票到期日支付匯票金額給匯票持有人并在匯票上簽名蓋章的票據行為。

貼現利息的計算公式為：貼現利息=匯票面額×實際貼現天數×月貼現利率÷30

貼現金額=匯票面額-貼現利息【2012.04單選】【2013.04單選】

〔識記]簡述中央銀行票據的含義及其發(fā)行目的?

（1）中央銀行票據的含義【2014.10名詞解釋】【2014.04單選】：中央銀行票據，是中央銀行向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務憑證，其實質是中央銀行債券。大多數中央銀行票據的期限在1年以內。

（2）中央銀行票據發(fā)行的目的：中央銀行發(fā)行票據的目的不是為了籌集資金，而是為了減少商業(yè)銀行可以貸放的資金量，進而減少市場中的貨幣量，因此，發(fā)行中央銀行票據是中央銀行進行貨幣政策操作的一項重要手段?！?01510單選題】

〔領會〕大額可轉讓定期存單的特點【2011.04多選】大額可轉讓定期存單市場首創(chuàng)于美國。

二、大額可轉讓定期存單的特點1、存單面額大2、存單不記名3、存單的二級市場非常發(fā)達，交易活躍

第七章資本市場

1.〔領會〕債券的發(fā)行價格、發(fā)行方式有哪些類型以及各發(fā)行方式的優(yōu)缺點有哪些。

一、債券的發(fā)行價格

1、平價發(fā)行

2、折價發(fā)行

3、溢價發(fā)行

二、債券的發(fā)行方式【2012.04多選】【2013.10單選選】

1、公募發(fā)行又稱公開發(fā)行，是由承銷商組織承銷團將債券銷售給不特定的投資者的發(fā)行方式。

公募發(fā)行的優(yōu)點：面向公眾投資者，發(fā)行面廣，投資者眾多，籌集的資金量大，債權分散，不易被少數大債權人控制，發(fā)行后上市交易也很方便，流動性強。

2、私募發(fā)行又稱定向發(fā)行或私下發(fā)行，即面向少數特定投資者發(fā)行債券。

私募發(fā)行優(yōu)點：手續(xù)簡便、發(fā)行時間短、效率高，投資者往往已事先確定，不必擔心發(fā)行失敗，因而對債券發(fā)行者比較有利。

〔領會〕簡述決定債券交易價格的主要因素【2014.04多選】【201510多選題】

一、從理論上講，決定債券交易價格的主要因素包括：1、票面額2、票面利率3、市場利率4、償還期限

二、引起債券價格波動的關鍵因素是市場利率的變動。

〔領會〕債券投資的風險主要有哪些?【2013.10多選】（1）利率風險（2）價格變動風險（3）通貨膨脹風險（4）違約風險（5）流動性風險（6）匯率風險

〔領會〕簡述債券信用評級的含義及作用。7-154/155 【2015.4簡答】

(1)債券的信用評級是指由專門的信用評級機構對各類企業(yè)和金融機構發(fā)行的債券按其按期還本付息的可靠程度

進行評估，并標示其信用程度的等級。

(2)對債券進行信用評級可以方便投資者進行債券投資決策

(3)對債券進行信用評級可以減少信譽高的發(fā)行人的籌資成本。

〔領會〕證券交易所的基本交易制度有哪些，【2014.10單選】一、做市商交易制度:做市商交易制度也稱報價驅動制

度，是指證券交易的買賣價格均由做市商給出，證券買

賣雙方并不直接成交，而是向做市商買進或賣出證券。

【201510名詞解釋題】

二、競價交易制度【2012.04單選】

競價交易制度也稱委托驅動制度，買賣雙方直接進行交

易或將委托通過各自的經紀商送到交易中心，由交易中

心進行撮合成交。我國的證券交易所實行的是競價交易

制度。

10.〔領會〕股票的交易方式有哪些?

（1）現貨交易:現貨交易是指股票買賣成交后，交易雙

方在1-3個交易日內辦理交割手續(xù)的交易方式。

（2）期貨交易:在期貨交易中，買賣雙方就買賣股票的

數量、成交的價格及交割時間達成協議，但雙方并不馬

上進行交割，而是在規(guī)定的時間履行交割，買方交付款

項，賣方交付股票。

（3）期權交易:期權實際上是一種選擇權交易，規(guī)定期

權的買方在支付一定的期權費后，其有權在一定期限內

按交易雙方所商定的協議價格購買或出售一定數量的股

票。

（4）信用交易:信用交易又稱墊共交易或保證金交易，

是指股票的買方或賣方通過交付一定數額的保證金，得

到證券經紀人的信用而進行的股票買賣?！?012.04名

詞】

第八章金融衍生工具市場

1.〔領會]簡述金融衍生工具的含義、特點及金融衍生工

具市場的功能?

金融衍生工具，又稱金融衍生產品，與基礎性金融工具

相對應，是指在一定的基礎性金融工具的基礎上派生出

來的金融工具，一般表現為一些合約，其價值由作為標

的物的基礎性金融工具的價格決定。

二、金融衍生工具的特點【2014.10單選】【2013.10

簡答】：

1、價值受制于基礎性金融工具

2、具有高杠桿性和高風

險性3、構造復雜，設計靈活

三、金融衍生工具市場的主要功能有【2013.10單選】

1、價格發(fā)現功能：

2、套期保值功能：套期保值是金融衍生工具市場最早具

有的基本功能?！?015.4單選】

3、投機獲利手段：只要存在資產價格的波動，就有投

機獲利的可能，投機的目的是為了獲取價差。

[領會]簡述金融期貨合約的含義及特點【2012.04單

選】?

一、金融期貨合約的含義：金融期貨合約，是指交易雙

方同意在約定的將來某個日期按約定的條件買入或賣出

一定標準數量的某種金融工具的標準化合約。

期貨合約的唯一變量是成交價格。目前世界上大多數金

融期貨交易所的組織形式采取會員制【2015-4單選】

二、金融期貨合約的特點

1、金融期貨合約都是在交易所內進行交易，交易雙方不

直接接觸，而是各自跟交易所的清算部或專設的清算公

司結算。

2、金融期貨合約還克服了遠期合約流動性差的特點，具

有很強的流動性。

3、金融期貨交易采取盯市原則，每天進行結算。

〔領會〕金融期貨合約有哪些種類

（1）外匯期貨（2）利率期貨（3）股票價格指數期貨

〔識記〕簡述金融期權的含義、內容及其分類?

一、金融期權的含義是指賦予其購買方在規(guī)定期限內按

買賣雙方約定的價格購買或出售一定數量某種金融資產

的權利的合約。

二、金融期權合約的主要內容：

1、期權合約的買方與賣方

2、期權費

3、合約中標的資

產的數量4、執(zhí)行價格5、到期日

三、金融期權的分類

1、按期權權利性質劃分，期權可分為：

（1）看漲期權:【2012.04單選】看漲期權也稱買權，

是指賦予期權的買方在給定時間或在此時間以前的任一

時刻以執(zhí)行價格從期權賣方手中買入一定數量的某種金

融資產權利的期權合約。

（2）看跌期權：看跌期權也稱賣權，是指賦予期權的買

方在給定時間或在此時間以前的任一時刻以執(zhí)行價格賣

給期權賣方一定數量的某種金融資產權利的期權合約。

2、按期權行權金融互換合約時間的不同，期權可分為：

【2014.10簡答】

（1）歐式期權:【2012.04名詞】歐式期權是只允許期

權的持有者在期權到期日行權的期權合約。

（2）美式期權:美式期權是允許期權持有者在期權到期

日前的任何時間行權的期權合約。

3、按期權合約的標的資產劃分，期權可分為：

（1）股票期權：股票期權是指以單一股票作為標的資產

的期權合約，一般是美式期權。

（2）外匯期權：外匯期權是以各種貨幣為標的資產的期

權。

（3）期貨期權：期貨期權又可進一步分為基于利率期貨、

外匯期貨和股指期貨等標的資產的期權，其標的資產為

各種相應的期貨合約。

〔領會]簡述金融期權合約與金融期貨合約的區(qū)別?

1、標準化程度與交易場所不同：期權合約既有標準化合

約也有非標準化合約。標準化合約在交易場所進行，非

標準合約在場外進行；期貨合約都是標準化合約，都在

交易所內進行交易。

2、交易雙方的權利與義務不同：期權合約交易雙方的

權利和義務是不平等。期貨合約交易雙方的權利和義務

是平等的。

3、盈虧風險承擔：期權合約買方損失有限，盈利可能

無限；賣方損失可能無限，但盈利有限。期貨合約交易

雙方所承擔的盈虧風險都是無限的。

4、保證金要求：期權合約買方不用交納保證金，合約

賣方需要交納保證金；期貨合約交易的買賣雙方都須繳

納保證金。

5、結算方式：期權合約到期結算；期貨合約每日結算；

第九章金融機構體系

1.〔領會〕簡述金融機構的含義及其分類，

一、金融機構的含義是指從事金融活動的組織，也被稱

為金融中介或金融中介機構。

2、按照業(yè)務內容的不同，將金融機構劃分為：

（1）銀行類金融機構:是指可以發(fā)行存款憑證的金融機

構，包括中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行以及信用合

作社等存款機構。

（2）非銀行類金融機構:則包括保險公司、證券公詞、

信托公司、投資基金等?！?013.10多選】

〔領會〕金融機構的功能及中國的金融機構體系

（1）提供支付結算服務（2）促進資金融通：融通資金

是所有金融機構都具有的基本功能（3）降低交易成本（4）

提供金融服務便利（5）改善信息不對稱（6）轉移與管

理風險

〔領會]簡述中央銀行的含義并結合我國的中央銀行闡

述中央銀行的職能【2014.10簡答】【2012.04單選】

中國金融機構體系結構形成了由“一行三會”（中國人

民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、證券業(yè)監(jiān)督管理委員

會、保險業(yè)監(jiān)督管理委員會，是我國的4個金融監(jiān)督管

理機構）為主導、大中小型商業(yè)銀行為主體、多種非銀

行金融機構為輔翼的層次豐富、種類較為齊全、服務功

能比較完備的金融機構體系。

述中央銀行的職能?【2014.10多選】【2012.04多選】

一、中央銀行的含義：中央銀行，是指專門制定和實施

貨幣政策、統一管理金融活動并代表政府協調對外金融

關系的金融管理機構。

二、中國人民銀行是我國的中央銀行。中央銀行的職能

表現在：

1、中央銀行是“發(fā)行的銀行”中國人民銀行壟斷人民幣

的發(fā)行權，管理人民幣流通。

2、中央銀行是“銀行的銀行”：中國人民銀行依法管理

存款準備金、基準利率，對商業(yè)銀行發(fā)放再貸款和再貼

現，在金融機構出現風險時，根據情況實施必要的救助，

防范和化解系統性金融風險，維護國家金融穩(wěn)定。

3、中央銀行是“國家的銀行”：中國人民銀行依法制定

和執(zhí)行貨幣政策，持有、管理和經營國家外匯儲備和黃

金儲備，負責監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債

最新00150金融理論與實務自考-重點資料復習資料

券市場、銀行間外匯市場、黃金市場，負責建立和管理全國銀行系統的征信系統，代表國家從事有關國際金融活動等。【2015-4單選】

〔領會〕政策性銀行的含義及我國的政策性銀行體系? 政策性銀行，是指由政府發(fā)起或出資建立，按照國家宏觀政策要求在限定的業(yè)務領域從事銀行業(yè)務的政策性金融機構

二、我國政策性銀行體系1、國家開發(fā)銀行2、中國農業(yè)發(fā)展銀行3、中國進出口銀行

〔領會〕全球性國際金融機構有哪些?

一、國際貨幣基金組織【2015-4單選】

國際貨幣基金組織最主要的資金來源是成員國認繳的份額。

二、世界銀行集團

世界銀行集團由五個機構構成：【2014.04多選】

1、世界銀行：世界銀行的資金來源中最主要的是成員國認繳的份額

2、國際金融公司：國際金融公司是專門向經濟不發(fā)達成員國的私有企業(yè)提供貸款和投資的國際性金融組織【2013.04單選】

3、國際開發(fā)協會

4、國際投資爭端處理中心

5、多邊投資擔保機構

三、國際清算銀行

[領會〕簡述國際貨幣基金組織的宗旨?【2012.04單選】（1）通過成員國共同研討和協商國際貨幣問題，促進國際貨幣合作。

（2）促進國際貿易的擴大和平衡發(fā)展，開發(fā)成員國的生產資源。

（3）促進匯率穩(wěn)定和成員國有條件的匯率安排，避免競爭性的貨幣貶值。

（4）協助成員國建立多邊支付制度，消除妨礙世界貿易增大的外匯管制。

（5）協助成員國克服國際收支困難。

【領會】國際金融機構的作用和局限有哪些?

一、國際金融機構的作用

1、維持匯率穩(wěn)定。

2、對金融業(yè)的國際業(yè)務活動進行規(guī)范、監(jiān)督與協調。

3、提供長短期貸款以調節(jié)國際收支的不平衡和促進經濟發(fā)展。

4、積極防范并解救國際金融危機。

5、就國際經濟、金融領域中的重大事件進行磋商。

6、提供多種技術援助、人員培訓、信息咨詢等服務，藉此加強各國經濟與金融的往來，推動全球經濟共同發(fā)展。

二、國際金融機構的局限性

1、一些機構的領導權被主要的發(fā)達國家控制，發(fā)展中國家的呼聲、建議往往得不到重視。

2、向受援國提供貸款往往附加限制性的條件，要求受援國滿足某些前提性的要求之后才能使用貸款，而這些要求大多是對一國經濟體系甚至政治體系的不恰當干預，不對癥的干預方案常常會削弱或抵消優(yōu)惠貸款所能帶來的積極作用。

第十章商業(yè)銀行

1.[領會]商業(yè)銀行的含義及性質?

一、商業(yè)銀行是指依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。

二、商業(yè)銀行的性質

1、企業(yè)性

2、金融性

3、銀行性

2.[領會]商業(yè)銀行的分類?

一、按產權結構的不同，商業(yè)銀行可分為：

1、股份制商業(yè)銀行：采用股份公司形式組建起來的商業(yè)銀行，產權結構呈多元化。

2、獨資商業(yè)銀行：由單個出資人出資組建的商業(yè)銀行，產權結構單一。

二、按組織形式的不同，商業(yè)銀行可分為：

1、單一制商業(yè)銀行

也稱獨家制商業(yè)銀行，其特點是商業(yè)銀行業(yè)務只由一個獨立的商業(yè)銀行經營，不設或不允許設立分支機構。2、總分行制商業(yè)銀行

總分行制是目前國際上普遍采用的一種商業(yè)銀行體制，其特點是，法律允許商業(yè)銀行在總行之下設立分支機構從事銀行業(yè)務。3、控股公司制商業(yè)銀行【2014.04名詞解釋】

也稱集團制商業(yè)銀行，其特點是，由一個集團成立股權

公司，再由該公司控制或收購若干獨立的銀行。

三、按業(yè)務覆蓋地域的不同，商業(yè)銀行可分為：

1、地方性商業(yè)銀行：這類商業(yè)銀行以所在地區(qū)的客戶為

服務對象，業(yè)務經營活動范圍有明顯的地域性特征。例

如我國的城市商業(yè)銀行和農村商業(yè)銀行。

2、全國性商業(yè)銀行：這類商業(yè)銀行以國內所有客戶為服

務對象，業(yè)務覆蓋全國。與地方性商業(yè)銀行相比，設立

全國性商業(yè)銀行的門檻更高。

3、國際性商業(yè)銀行：主要是指那些以國際性大企業(yè)客戶

為主要對象，在國際金融中心占據重要地位、國際影響

力較大的商業(yè)銀行。例如，花旗銀行、匯豐銀行、德意

志銀行、美國銀行等。

四、按業(yè)務經營模式的不同，商業(yè)銀行可分為：

1、全能性商業(yè)銀行：也稱綜合性銀行，是指不受金融業(yè)

務分工限制，能夠全面經營各種金融業(yè)務的商業(yè)銀行。

2、專業(yè)性商業(yè)銀行：這是指那些專門從事某一領域或某

一類型銀行業(yè)務的商業(yè)銀行。

〔領會〕商業(yè)銀行的負債業(yè)務與資產業(yè)務的內容?

【2013.04單選】

一、負債業(yè)務是商業(yè)銀行最基本、最重要的業(yè)務，主要

包括：【2014.04多選】

1、存款業(yè)務

2、借款業(yè)務

二、資產業(yè)務是對資金進行運用的結果，是商業(yè)銀行獲

得收入的最主要來源。主要包括：

1、貸款業(yè)務【2013 10單選】：貸款是商業(yè)銀行出借給

貸款對象，并以按約定利率和期限還本付息為條件的貨

幣資金。貸款是商業(yè)銀行的傳統核心業(yè)務，也是商業(yè)銀

行最主要的盈利資產。

2、證券投資業(yè)務：理論上，所有合法的有價證券，如債

券、股票等，都可作為商業(yè)銀行證券投資的備選對象。

但實際上受到監(jiān)管部門的限定。

3、現金資產業(yè)務：現金資產是指商業(yè)銀行持有的庫存現

金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。

【201510單選題】

〔領會〕常見的存款類型有哪些?

（1）活期存款（2）定期存款（3）儲蓄存款（4）通知

存款（5）結構性存款

結構性存款：結構性存款也可稱為收益增值產品

( Yield Enhancement Products)，是運用利率、匯率產品與

傳統的存款業(yè)務相結合的一種創(chuàng)新存款。該產品適合于

對收益要求較高，對外匯匯率及利率走勢有一定認識，

并有能力承擔一定風險的客戶?！?01510名詞解釋題】

〔領會〕簡述借款類業(yè)務的內容?

商業(yè)銀行的借款方式多種多樣，大體上，我們可按期限

將它們劃分為兩大類：

一、短期借款，這是指期限在1年或1年以下的借款。

主要包括：【2015.4簡答】

1、同業(yè)拆借。它的最初交易動機是為了調劑商業(yè)銀行的

法定準備金頭寸。

2、回購協議【2012.04多選】。商業(yè)銀行也可以通過簽

訂回購協議的方式獲取短期資金融通。

3、向中央銀行借款。即通過再貸款和再貼現從中央銀行

融入資金。。

二、長期借款，這是指期限在1年以上的借款。主要包

括：

1、普通金融債券。商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約

定還本付息的有價證券統稱為金融債券。這里我們把除

次級債券、混合資本債券和可轉換債券以外的其他金融

債券稱之為普通金融債券。

2、次級金融債券【2012.04名詞解釋】。是指商業(yè)銀行

發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負債

之后、先于商業(yè)銀行股權資本的債券。

3、混合資本債券。和次級金融債券一樣，發(fā)行混合資本

債券所籌集到的資金也可按規(guī)定計入銀行的附屬資本。

不同的是，混合資本債券的清償順序位于次級金融債券

之后，且期限更長，一般不低于15年。

4、可轉換債券。是指銀行依照法定程序發(fā)行、在一定期

間內依據約定的條件可以轉換成銀行股份的金融債券。

6.[領會]貸款的類型有哪些?

一、按期限的長短，貸款可分為：

1、短期貸款：期限在1年以內（含1年）的貸款為短期

貸款。

2、中期貸款：期限在1年以上、5年以下（含5年）的

貸款為中期貸款。

3、長期貸款：期限在5年以上的貸款為長期貸款。

二、按保障條件的不同，貸款可分為：

1、信用貸款：信用貸款是指沒有擔保、僅依據借款人的

信用狀況而發(fā)放的貸款。

2、擔保貸款：擔保貸款是指由借款人或第三方依法提供

擔保而發(fā)放的貨款，按照具體擔保方式的不同，擔保貸

款又可分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款。

三、按業(yè)務類型的不同，貸款可分為：

1、公司類貸款：

2、個人貸款：

3、票據貼現

四、按質量的高低，貸款可分為以下五類，通常所說的

不良貸款，就是指后三類：【2014.04單選】【2012.04

多選】【2013.04單選】【201510單選題】【201510多

選題】

1、正常貸款：

2、關注貸款：

3、次級貸款：

4、可疑

貸款： 5、損失貸款：

〔領會]商業(yè)銀行從事的證券投資業(yè)務具有哪些特點?

（1）主動性強（2）流動性強（3）收益的波動性大（4）

易于分散管理

〔領會〕表外業(yè)務的含義及國內銀行開辦的表外業(yè)務大

致可分為哪些類型?

一、表外業(yè)務的含義【2013 10名詞解釋】表外業(yè)務，

是指商業(yè)銀行所從事的、按照通行的會計準則不記入資

產負債表內、不會形成銀行現實的資產或負債但卻能影

響銀行當期損益的業(yè)務。

二、國內銀行開辦的表外業(yè)務的類型【2014.04單選】

【2012.04單選】

1、支付結算業(yè)務

2、銀行卡業(yè)務

3、代理業(yè)務

4、信托

業(yè)務【2013 04單選】5、租賃業(yè)務6、投資銀行業(yè)務7、

擔保業(yè)務8、承諾業(yè)務9、金融衍生交易業(yè)務

金融租賃公司：金融租賃公司(Financial leasing

companies)是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，以

經營融資租賃業(yè)務為主的非銀行金融機構(詳見《金融租

賃公司管理辦法》。

未經中國銀監(jiān)會批準，任何單位和個人不得經營融資

租賃業(yè)務或在其名稱中使用"金融租賃"字樣，但法律法

規(guī)另有規(guī)定的除外?！?01510單選題】

[領會]銀行資本的構成有哪些，

一、賬面資本：【2013 10單選】

賬面資本是指資產負債表中的總資產減去總負債后的所

有者權益部分，包括實收資本、資本公積、盈余公積和

未分配利潤等，它可以直接從資產負債表上觀察到，賬

面資本有時又稱為權益資本或會計資本。

二、監(jiān)管資本：【201510單選題】

監(jiān)管資本是監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行必須保有的最低資本

量，是商業(yè)銀行的法律責任，因此，監(jiān)管資本也可稱為

法律資本。規(guī)定銀行監(jiān)管資本由兩部分組成：

1、一級資本也稱核心資本，包括股本和公開儲備。一級

資本是永久性的并且被認為是一種高質量的緩沖器，是

判斷銀行資本是否充實最明顯的依據。根據監(jiān)管資本要

求，在銀行總資本中，一級資本的占比不應低于50%。

2、二級資本也稱附屬資本，包括未