2015年10月全國(guó)自考金融理論與實(shí)務(wù)考前密卷00150

一、單項(xiàng)選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分。在每小題列出的四個(gè)備選項(xiàng)中只有一個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其代碼填寫(xiě)在題后的括號(hào)內(nèi)。錯(cuò)選、多選或未選均無(wú)分。）

二、第1題 國(guó)庫(kù)券是以貼現(xiàn)方式發(fā)行的【】 A. 長(zhǎng)期政府債券 B. 中期政府債券 C. 中長(zhǎng)期政府債券 D. 短期政府債券

【正確答案】 D

第2題 商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源是【】 A. 存款類(lèi)資金來(lái)源 B. 非存款類(lèi)資金來(lái)源 C. 中央銀行的貼現(xiàn)借款 D. 國(guó)際金融市場(chǎng)融資

【正確答案】 A

第3題 利率按是否包括對(duì)通貨膨脹引起的貨幣貶值風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償角度劃分為【】 A. 單利和復(fù)利

B. 固定利率和浮動(dòng)利率 C. 名義利率和實(shí)際利率

D. 市場(chǎng)利率、官定利率和行業(yè)利率

【正確答案】 C

第4題 下列關(guān)于中央銀行的說(shuō)法中正確的是【】 A. 中央銀行是經(jīng)營(yíng)金融資產(chǎn)與負(fù)債的特殊企業(yè) B. 中央銀行是國(guó)家的行政管理機(jī)構(gòu)

C. 在我國(guó)，中國(guó)人民銀行是對(duì)金融進(jìn)行監(jiān)管的唯一機(jī)構(gòu) D. 以上說(shuō)法都不正確

第5題 下列債券中違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大且利率較高的是【】 A. 國(guó)家債券 B. 市政債券 C. 金融債券 D. 公司債券

【正確答案】 D

第6題 我國(guó)實(shí)行有管理的浮動(dòng)匯率制度始于【】 A. 1992年 B. 1994年 C. 1995年 D. 1996年

【正確答案】 B

第7題 目前我國(guó)商業(yè)銀行的組織形式是【】 A. 單一制 B. 總分行制

C. 控股公司制 D. 連鎖制

【正確答案】 B

第8題 如果中央銀行調(diào)高再貼現(xiàn)率，則會(huì)【】 A. 使商業(yè)銀行的借入資金成本降低 B. 使商業(yè)銀行降低貸款利率 C. 擴(kuò)大企業(yè)的借貸需求

D. 減少貸款量和貨幣供應(yīng)量

第9題 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是一家【】 A. 商業(yè)銀行 B. 投資銀行 C. 中央銀行 D. 政策性很行

【正確答案】 D

第10題 下列有關(guān)現(xiàn)金漏損率的命題正確的是【】

A. 它與法定存款準(zhǔn)備金率成正向變動(dòng)，與存款派生乘數(shù)成反方向變動(dòng) B. 它與法定存款準(zhǔn)備金率成反方向變動(dòng)，與存款派生乘數(shù)成反方向變動(dòng) C. 它與法定存款準(zhǔn)備金率成正向變動(dòng)，與存款派生乘數(shù)成正向變動(dòng) D. 它與法定存款準(zhǔn)備金率成反方向變動(dòng)，與存款派生乘數(shù)成正向變動(dòng)

【正確答案】 A

第11題 下列哪項(xiàng)行為發(fā)生后會(huì)使商業(yè)銀行的存款派生能力提高【】 A. 中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率 B. 中央銀行降低法定存款準(zhǔn)備金率

C. 商業(yè)銀行保留更多的超額準(zhǔn)備金率 D. 客戶從銀行提取更多的現(xiàn)金

【正確答案】 B

第13題 馬克思貨幣需求理論中的貨幣必要量【】

A. 與商品價(jià)格總額成正比關(guān)系，與貨幣流通速度成反比關(guān)系 B. 與商品價(jià)格總額成正比關(guān)系，與貨幣流通速度成正比關(guān)系 C. 與商品價(jià)格總額成反比關(guān)系，與貨幣流通速度成反比關(guān)系 D. 與商品價(jià)格總額成反比關(guān)系，與貨幣流通速度成正比關(guān)系

【正確答案】 A

第14題 關(guān)于期貨合約表述正確的是【】 A. 可以用來(lái)套期保值，但不能用來(lái)投機(jī) B. 可以用來(lái)投機(jī)，但不能用來(lái)套期保值 C. 既可用來(lái)套期保值，又可用來(lái)投機(jī)

D. 既不能用來(lái)套期保值，又不能用來(lái)投機(jī)

【正確答案】 C

第15題 下列屬于貨幣市場(chǎng)的是【】 A. 股票市場(chǎng) B. 證券市場(chǎng) C. 基金市場(chǎng)

D. 回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)

【正確答案】 D

第16題 布雷頓森林體系是以哪種貨幣為主要國(guó)際儲(chǔ)備的【】 A. 美元 B. 英鎊 C. 法國(guó)法郎 D. 德國(guó)馬克

第17題 在英、美等歐美國(guó)家，金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券屬于【】 A. 政府債券 B. 公司債券 C. 金融債券 D. 國(guó)債

【正確答案】 B

第18題 在我國(guó)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，幾乎成為決定貨幣需求的唯一重要因素的是【】 A. 商品流通 B. 收入 C. 物價(jià)水平

D. 其他金融資產(chǎn)的收益率水平

【正確答案】 A

第19題 按投資主體的性質(zhì)不同劃分，下列不屬于我國(guó)上市公司股票的是【】 A. 國(guó)家股 B. 法人股 C. A股 D. 公眾股

【正確答案】 C

第20題 期權(quán)分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)，它是從哪個(gè)角度劃分的

【】 A. 期權(quán)行權(quán)時(shí)間

B. 期權(quán)合約的標(biāo)的資產(chǎn) C. 期權(quán)權(quán)利性質(zhì) D. 期權(quán)的價(jià)格

【正確答案】 C

二、多項(xiàng)選擇題（本大題共5小題，每小題2分，共10分。在每小題列出的五個(gè)備選項(xiàng)中至少有兩個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其代碼填寫(xiě)在題后的括號(hào)內(nèi)。錯(cuò)選、多選、少選或未選均無(wú)分。） 第1題 聯(lián)結(jié)信托關(guān)系各方的信托關(guān)系人包括【】 A. 法人 B. 受托人 C. 受益人 D. 委托人 E. 自然人

【正確答案】 BCD

第2題 凱恩斯認(rèn)為人們對(duì)貨幣的需求行為的動(dòng)機(jī)包括【】 A. 交易動(dòng)機(jī) B. 預(yù)防動(dòng)機(jī) C. 消費(fèi)動(dòng)機(jī) D. 投資動(dòng)機(jī) E. 投機(jī)動(dòng)機(jī)

【正確答案】 ABE

第3題 根據(jù)定期儲(chǔ)蓄具體存取方式的區(qū)別，可將其分為【】 A. 整存整取儲(chǔ)蓄 B. 零存整取儲(chǔ)蓄 C. 整存零取儲(chǔ)蓄 D. 零存零取儲(chǔ)蓄 E. 存本取息儲(chǔ)蓄

【正確答案】 ABCE

第4題 按照貸款的質(zhì)量高低，可以將貸款劃分為【】 A. 正常貸款 B. 關(guān)注貸款 C. 次級(jí)貸款 D. 可疑貸款 E. 損失貸款

【正確答案】 ABCDE

第5題 成本推動(dòng)說(shuō)認(rèn)為，造成生產(chǎn)成本提高的有【】 A. 增加工資 B. 出口的增長(zhǎng) C. 進(jìn)口的減少 D. 稅率的提高

E. 企業(yè)為了獲得壟斷利潤(rùn)

【正確答案】 AE

三、名詞解釋題(本大題共5小題，每小題3分，共15分) 第1題 賣(mài)出匯率

【正確答案】 賣(mài)出匯率：是銀行向同業(yè)或客戶賣(mài)出外匯時(shí)所使用的匯率。 【你的答案】

第2題 租賃

【正確答案】 租賃：是指出租人在一定時(shí)期內(nèi)把租賃物借給承租人使用，承租人則按租約規(guī)定，分期付給一定的租賃費(fèi)。

第3題 工資指數(shù)化

【正確答案】 工資指數(shù)化：即根據(jù)通貨膨脹率來(lái)調(diào)整貨幣工資，把貨幣工資增長(zhǎng)與

物價(jià)上漲率聯(lián)系在一起，使它們同比例變動(dòng)。

第4題 基金資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

【正確答案】 基金資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)：是指在基金投資目標(biāo)和投資原則的指導(dǎo)下，按照一定

的投資規(guī)則和程序，把通過(guò)發(fā)行基金份額募集的資金，分散投資到證券、不動(dòng)產(chǎn)、實(shí)業(yè) 及實(shí)物等資產(chǎn)中去，取得投資收益。 第5題 開(kāi)放式基金的申購(gòu)

【正確答案】 開(kāi)放式基金的申購(gòu)：是指投資者在基金募集期結(jié)束后購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為。

四、計(jì)算題（本大題共2小題，每小題6分，共12分）

第1題 企業(yè)甲向中國(guó)工商銀行申請(qǐng)了一筆總額為1000萬(wàn)元的貸款，貸款期限為兩年，年利率為6%，按復(fù)利計(jì)息，到期一次還本付息。請(qǐng)計(jì)算到期后企業(yè)甲應(yīng)支付的利息總額。

五、簡(jiǎn)答題（本大題共5小題，每小題6分，共30分） 第1題 簡(jiǎn)述馬克思的利率決定理論。

【正 確答案】 馬克思對(duì)利率決定因素的分析是以其對(duì)在資本主義制度下利息本質(zhì)認(rèn)識(shí)為基礎(chǔ)的。馬克思認(rèn)為，資本主義利息是利潤(rùn)的一部分，是剩余價(jià)值的一種轉(zhuǎn)化形態(tài)。在資本 主義社會(huì)中，職能資本家把自己的一部分利潤(rùn)以利息的形式支付給借貸資本家，作為給借貸資本的報(bào)酬，這樣，利潤(rùn)就分割為兩部分：借貸資本家的利息和職能資本 家留下的企

業(yè)主收入。分割利潤(rùn)的利息率既與借貸資本的供求狀況有關(guān)，更與資本借貸的性質(zhì)有關(guān)。職能資本家借款是為了把它當(dāng)做資本以獲取利潤(rùn)，如果利率高到 要拿走他全部利潤(rùn)，使他無(wú)利可圖，那他就根

本不會(huì)去借款；同樣，借貸資本家也是以增值為目的貸放貨幣的，因此，正常情況下，利率水平應(yīng)介于零和平均利潤(rùn)率 之間。 第2題 簡(jiǎn)述金融衍生工具的特點(diǎn)。

【正確答案】 （1）價(jià)值受制于基礎(chǔ)性金融工具。

（2）具有高杠桿性和高風(fēng)險(xiǎn)性。

第3題 簡(jiǎn)述道德范疇信用與經(jīng)濟(jì)范疇信用的關(guān)系。

【正確答案】 道德范疇中的信用與經(jīng)濟(jì)范疇中的信用既有聯(lián)系又有區(qū)別。

（1）二者的聯(lián)系體現(xiàn)在道德范疇信用是經(jīng)濟(jì)范疇信用的支撐與基礎(chǔ)。

（2）（2）二者的區(qū)別在于道德范疇信用的非強(qiáng)制性和經(jīng)濟(jì)范疇信用的強(qiáng)制性。

第4題 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸款的種類(lèi)。

【正確答案】 銀行貸款可以按不同的標(biāo)準(zhǔn)劃分為不同的種類(lèi)：

（1）按期限的長(zhǎng)短，貸款可以分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款；

（2）按保障條件的不同，貸款可分為信用貸款和擔(dān)保貸款；

（3）按業(yè)務(wù)類(lèi)型的不同，貸款可分為公司類(lèi)貸款、個(gè)人貸款和票據(jù)貼現(xiàn)；

（4）按質(zhì)量的高低，貸款可分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款。

第5題 簡(jiǎn)述通貨緊縮的負(fù)面影響。

【正 確答案】 通貨緊縮有很大的消極影響：首先，企業(yè)利潤(rùn)率會(huì)下降，甚至出現(xiàn)虧損，這必然會(huì)削弱企業(yè)投資的積極性；其次，通貨緊縮會(huì)迫使企業(yè)縮減生產(chǎn)，裁減員工，乃至破 產(chǎn)倒閉；最后，這種緊縮效應(yīng)會(huì)擴(kuò)展到其他領(lǐng)域，如居民收入減少，相應(yīng)緊縮消費(fèi)支出；財(cái)政收入和支出出現(xiàn)緊張，等等。這種不敢投資、不愿消費(fèi)、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)下滑 的趨勢(shì)，反過(guò)來(lái)又加劇社會(huì)需求不足和通貨緊縮的局面，使經(jīng)濟(jì)陷入惡性循環(huán)旋渦之中。因此，通貨緊縮常常被稱為經(jīng)濟(jì)衰退的加速器。

六、論述題（本題13分）

第1題 試述普通股和優(yōu)先股各自的特點(diǎn)。

【正確答案】 (1)普通股是股票最普遍的一種形式，具有以下特點(diǎn)：

①不帶有固定的定期收益和本金支付的承諾。股息或紅利的多少取決于公司經(jīng)營(yíng)效益的好壞和股息分配政策。

②普通股股東享有對(duì)公司經(jīng)營(yíng)決策的參與權(quán)。這一權(quán)利是通過(guò)參加股東大會(huì)實(shí)現(xiàn)的。

③普通股股東具有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。在優(yōu)先認(rèn)股權(quán)制度下，現(xiàn)有的股東有權(quán)保持對(duì)企業(yè)所有權(quán)的現(xiàn)有百分比。

④普通股股東有權(quán)享受紅利。當(dāng)公司利潤(rùn)特別豐厚時(shí)，普通股股東便有權(quán)在董事會(huì)決定后，從公司利潤(rùn)中分取紅利。

⑤普通股股東具有剩余索償權(quán)。當(dāng)股份有限公司破產(chǎn)或解散清理時(shí)，在公司資產(chǎn)滿足了公司債權(quán)人 的清償權(quán)及優(yōu)先股股東優(yōu)先分配資產(chǎn)的請(qǐng)求后，普通股股東有權(quán)參與公司剩余資產(chǎn)的分配。

(2)優(yōu)先股是股份有限公司發(fā)行的、在分配公司收益和剩余資產(chǎn)方面比普通股具有優(yōu)先權(quán)的股票。優(yōu)先股的特征有：

①有約定的股息。優(yōu)先股的股息在發(fā)行時(shí)就已確定，不隨公司利潤(rùn)的增減而波動(dòng)。

②具有優(yōu)先分配股息和清償資產(chǎn)的權(quán)利。在領(lǐng)取股息方面和當(dāng)公司破產(chǎn)或解散清理時(shí)，優(yōu)先股股東的利潤(rùn)分配權(quán)和資產(chǎn)索償權(quán)雖位于債權(quán)人之后，但卻在普通股股東之前。

③優(yōu)先股的股東沒(méi)有表決權(quán)。優(yōu)先股股東的表決權(quán)受到嚴(yán)格限制，在通常情況下不享有公司經(jīng)營(yíng)決策參與權(quán)，也沒(méi)有選舉權(quán)和被選舉權(quán)。

④優(yōu)先股的風(fēng)險(xiǎn)小于普通股，預(yù)期收益率也低于普通股。