金融理論與實務(wù)真題

2014年10月高等教育自學(xué)考試全國統(tǒng)一命題考試

金融理論與實務(wù)試題和答案

課程代碼：00150

請考生按規(guī)定用筆將所有試題的答案涂、寫在答題紙上。

選擇題部分

注意事項：

1．答題前，考生務(wù)必將自己的姓名、準(zhǔn)考證號用黑色字跡的簽字筆或鋼筆填寫在答題紙規(guī)定的位置上。

2．每小題選出答案后，用2B鉛筆把答題紙上對應(yīng)題目的答案標(biāo)號涂黑。如需改動，用橡皮擦干凈后，再選涂其他答案標(biāo)號。不能答在試題卷上。

一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）

在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯涂、多涂或未涂均無分。自考達人制作

1.商品買賣與貸款支付分離時，貨幣發(fā)揮的職能是【】

A.支付手段

B.計價單位

C.價值尺度

D.財富貯藏

正確答案：A（1分）教材P55

2.商業(yè)銀行發(fā)行的信用卡屬于【】

A.實物貨幣

B.金屬貨幣

C.電子貨幣

D.存款貨幣

正確答案：C（1分）教材P53

3.在貨幣資金余缺調(diào)劑中充當(dāng)信用媒介的是【】

A.個人部門

B.非金融企業(yè)部門

C.金融部門

D.政府部門

正確答案：C（1分）教材P69

4.按照決定方式的不同可將利率劃分為【】

A.固定利率與浮動利率

B.市場利率、官定利率和行業(yè)利率

C.實際利率與名義利率

D.存款利率與貸款利率

正確答案：B（1分）教材P90

5.剔除通貨膨脹因素的利率是【】

A.基準(zhǔn)利率

B.實際利率

C.名義利率

D.市場利率

正確答案：B（1分）教材P91

6.從貨幣數(shù)量角度闡釋匯率決定的理論是【】

A.國際借貸說

B.購買力平價理論

C.利率平價理論

D.貨幣分析說

正確答案：D（1分）教材P105

7.下列關(guān)于浮動匯率制的描述錯誤的是【】

A.國際貿(mào)易和投資的匯率風(fēng)險明顯降低

B.匯率對國際收支具有自動調(diào)節(jié)作用

金融理論與實務(wù)真題

C.匯率由外匯市場供求狀況自發(fā)決定

D.貨幣政策的自主性和有效性增強

正確答案：A（1分）教材P111

8.按照交割方式的不同可將金融市場劃分為【】

A.貨幣市場與資本市場

B.現(xiàn)貨市場與期貨市場

C.發(fā)行市場與流通市場

D.有形市場與無形市場

正確答案：B（1分）教材P126

9.下列關(guān)于優(yōu)先股的表述錯誤的是【】

A.具有優(yōu)先認股權(quán)

B.在公司破產(chǎn)清算時具有優(yōu)先求償權(quán)

C.具有股息的優(yōu)先分配權(quán)

D.風(fēng)險小于普通股

正確答案：A（1分）教材P122

10.我國證券交易所實行的是【】

A.競價交易制度

B.做市商交易制度

C.報價驅(qū)動制度

D.限價驅(qū)動制度

正確答案：A（1分）教材P158

11.下列屬于商業(yè)銀行間相互融通資金的業(yè)務(wù)是【】

A.貼現(xiàn)

B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

C.再貼現(xiàn)

D.銀行承兌匯票

正確答案：B（1分）教材P143

12.金融互換合約產(chǎn)生的理論基礎(chǔ)是【】

A.資產(chǎn)組合理論

B.套利定價理論

C.比較優(yōu)勢理論

D.絕對優(yōu)勢理論

正確答案：C（1分）教材P195

13.商業(yè)銀行進行流動性管理的市場通常是【】

A.股票市場

B.貨幣市場

C.基金市場

D.衍生工具市場

正確答案：B（1分）教材P131

14.金融衍生工具的特點不包括【】

A.價值受制于基礎(chǔ)性金融工具

B.高杠桿性

C.低風(fēng)險性

D.構(gòu)造復(fù)雜，設(shè)計靈活

正確答案：C（1分）教材P179

15.投資銀行最為傳統(tǒng)與基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)是【】

A.證券交易與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

B.證券承銷業(yè)務(wù)

C.并購業(yè)務(wù)

D.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

正確答案：B（1分）教材P252

16.歷史最為悠久的保險險種是【】

A.火災(zāi)保險

B.海上保險

C.利潤損失險

D.航空保險

正確答案：B（1分）教材P261

17.商業(yè)銀行吸收的存款中必須交存中央銀行的部分是【】

A.現(xiàn)金漏損

B.法定存款準(zhǔn)備金

C.超額存款準(zhǔn)備金

D.派生存款準(zhǔn)備金

正確答案：B（1分）教材P278

18.在固定匯率制度下，一國國際收支出現(xiàn)順差時貨幣供給將會【】

A.增加

B.減少

C.不變

D.不確定

正確答案：A（1分）教材P298

19.貨幣政策的傳導(dǎo)過程是【】

A.操作指標(biāo)→中介指標(biāo)→政策工具→最終目標(biāo)

B.政策工具→中介指標(biāo)→操作指標(biāo)→最終目標(biāo)

C.政策工具→操作指標(biāo)→中介指標(biāo)→暇終目標(biāo)

D.中介指標(biāo)→政策工具→操作指標(biāo)→最終目標(biāo)

正確答案：C（1分）教材P315

20.最早建立法定存款準(zhǔn)備金制度的國家是【】

A.德國

B.英國

C.日本

D.美國

正確答案：D（1分）教材P319

二、多項選擇題（本大題共5小題，每小題2分，共10分）

在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯涂、多涂、少涂或未涂均無分。自考達人制作

21.下列屬于現(xiàn)代消費信用典型形式的是【】

A.預(yù)付貸款

B.分期付款

C.賒銷

D.預(yù)收貸款

E.消費信貸

正確答案：BCE（2分）教材P79

22.中央銀行作為“銀行的銀行”的具體體現(xiàn)是【】

A.壟斷貨幣發(fā)行權(quán)

B.集中保管商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金

C.充當(dāng)最后貸款人

D.制定和執(zhí)行貨幣政策

E.代理國庫

正確答案：BC（2分）教材P204

23.投資銀行的基本職能包括【】

A.媒介資金供需，提供直接融資服務(wù)

B.提供支付結(jié)算，完成貨幣收付

C.優(yōu)化資源配

金融理論與實務(wù)真題

D.構(gòu)建發(fā)達的證券市場

E.促進產(chǎn)業(yè)集中

正確答案：ACDE（2分）教材P250

24.治理通貨膨脹可實施的貨幣政策操作有【】

A.在公開市場上買入有價證券

B.發(fā)行中央銀行票據(jù)

C.提高法定存款準(zhǔn)備金率

D.降低再貼現(xiàn)率

E.提高利率

正確答案：BCE（2分）教材P307

25.選擇性貨幣政策工具主要有【】

A.證券市場信用控制

B.不動產(chǎn)信用控制

C.消費者信用控制

D.信用配額

E.優(yōu)惠利率

正確答案：ABCE（2分）教材P

三、名詞解釋題（本大題共5小題，每小題3分，共15分）

26.經(jīng)濟范疇的信用

正確答案：教材P67

經(jīng)濟范疇的信用是指以償還本金和支付利息為條件的借貸行為，償還性與支付利息是其基本特征。

27.遠期匯率

正確答案：教材P101

遠期匯率是在未來一定時期進行外匯交制，而事先由買賣雙方簽訂合同達成協(xié)議的匯率。

28.中央銀行票據(jù)

正確答案：教材P144

中央銀行票據(jù)是中央銀行向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證.其實質(zhì)是中央銀行債券。

29.居民消費價格指數(shù)

正確答案：教材P303

居民消費價格指數(shù)，即CPI，是一種用來測量各個時期內(nèi)城鄉(xiāng)居民所購買的生活消費品價格和服務(wù)項目價格平均變化程度的指標(biāo)。

30.菲利普斯曲線

正確答案：教材P316

顯示失業(yè)率和物價上漲率之間存在著此消彼長的替代關(guān)系的曲線。

四、計算題（本大題共2小題，每小題6分，共12分）

31.2012年3月華夏基金管理公司新發(fā)行單位面值為1元的A基金，規(guī)定了兩檔認購費率：一次認購金額在1萬元（含1萬元）――100萬元（不含100萬元）之間，認購費率為1.5%；一次認購金額在100萬元（含100萬元）以上，認購費率為1%。

（1）投資者王先生用50萬元認購A基金，請計算其可以認購的基金份額。（3分）

（2）2013年8月10日，王先生贖回其所持有的全部A基金，當(dāng)日基金單位凈值為0.9元，贖回費率為0.5%，請計算王先生的贖回金額。（3分）

正確答案：教材P176

（1）認購份額=認購金額×（1-認購費率）÷基金單位面值

=500000×（1-1.5%）÷1（2分）

=492500（份）（1分）

（2）贖回金額=（贖回份數(shù)×贖回日基金單位凈值）×（1-贖回費率）

=（492500×0.9）×（1-0.5%）（2分）

=443250×99.5%

=441033.75（元）（1分）

32.假設(shè)法定存款準(zhǔn)備金率為17%，超額存款準(zhǔn)備金率為乳，通貨-存款比為8%，試算貨幣乘數(shù)。在貨幣乘數(shù)不變的情況下.如果中央銀行希望貨幣供給量減少1260億元，為了達到這個目的，中央銀行應(yīng)該回籠多少基礎(chǔ)貨幣？

正確答案：教材P284

金融理論與實務(wù)真題

（1）貨幣乘數(shù)＝6.3%

5%17%81%8//1/=+++=++D R D C D C （3分） （2）中央銀行應(yīng)回籠的基礎(chǔ)貨幣＝1260+÷3.6（2分）=350（億）（1分）

五、簡答題（本大題共5小題，每小題6分.共30分）33.簡述金幣本位制的基本特點。

正確答案：教材P59

（1）黃金為法定幣材，金幣為本位貨幣.具有無限法償能力；（2分）

（2）金幣可以自由鑄造和自由溶化；（1分）

（3）輔幣、銀行券與金幣同時流通.并可按面值自由兌換為金幣；（2分）

（4）黃金可以自由輸出入國境。（1分）

34.簡述利率在徽觀經(jīng)濟活動中的作用。

正確答案：教材P93

（1）利率的變動影響個人收入在消費和儲蓄之間的分配。（2分）

（2）利率的變動影響金融資產(chǎn)的價格，進而會影響人們對金融資產(chǎn)的選擇。（2分）

（3）利率的變動影響企業(yè)的投資決策和經(jīng)營管理。（2分）

35.簡述影響金融工具流動性的主要因素。

正確答案：教材P120

（1）償還期限，與金融工具的流動性呈反向變動關(guān)系：償還期越長，流動性越弱，償還期越短，流動性越強；（2分）

（2）發(fā)行人的資信程度.與金融工具的流動性呈正向變動關(guān)系：金融工具發(fā)行者的信譽狀況越好，金融工具的流動性越強，反之，流動性越弱；（2分）

（3）收益率水平。與金融工具的流動性呈正向變動關(guān)系：金融工具的收益率水平越高，流動性越強；反之，流動性越弱。（2分）

36.簡述歐式期權(quán)與笑式期權(quán)的區(qū)別。

正確答案：教材P193

（1）歐式期權(quán)是只允許期權(quán)的持有者在期權(quán)到期日行權(quán)的期權(quán)合約，笑式期權(quán)則允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期日前的任何時間執(zhí)行期權(quán)合約。（3分）

（2）美式期權(quán)比歐式期權(quán)更為有利，賣方則要承擔(dān)著更大的風(fēng)險，因此美式期權(quán)的期權(quán)費通常比歐式期權(quán)的期權(quán)費要高一些。（3分）

37.簡述新中國金融機構(gòu)體系建立與發(fā)展的歷程。

正確答案：教材P202

（1）初步形成階段（1948年――1953年）：中國人民銀行，它標(biāo)志著新中國金融機構(gòu)體系的開始。（1分）

（2）“大一統(tǒng)”的金融機構(gòu)體系（1953年――1978年）：中國人民銀行集中央銀行和普通銀行于一身。（1分）

（3）初步改革和突破“大一統(tǒng)”金融機構(gòu)體系（1979年――1983年8月）：中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行相繼恢復(fù)或成立；（1分）

（4）多樣化的金融機構(gòu)體系初具規(guī)模（1983年9月――1993年）：形成了以中國人民銀行為核心，以工、農(nóng)、中、建四大專業(yè)銀行為主體，其他各種金融機構(gòu)并存和分工協(xié)作的金融機構(gòu)體系。（1分）

（5）建設(shè)和完善社會主義市場金融機構(gòu)體系的階段（1994年至今）：形成了由“一行三會”為主導(dǎo)、大中小型商業(yè)銀行為主體、多種非銀行金融機構(gòu)為輔翼的較完備的金融機構(gòu)體系。（2分）

六、論述題（本題13分）

38.試述商業(yè)銀行資本充足性的衡量標(biāo)準(zhǔn)及商業(yè)銀行提高資本充足率的途徑。

正確答案：教材P238

（1）保持數(shù)量充足的資本不僅是監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行的基本要求，也是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的基本手段，因此，達到規(guī)定的資本充足性是商業(yè)銀行經(jīng)營首先要解決的問題.《巴塞爾協(xié)議》對商業(yè)銀行的資本充足性規(guī)定了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，即資本充足率不低于既，這逐漸稱為國際銀行界資本管理的“一條鐵律”。（3分）

（2）商業(yè)銀行提高資本充足率有兩個途徑：

一是增加資本；二是降低風(fēng)險資產(chǎn)總?cè)?/span>

具體內(nèi)容包括：（4分）

①增加資本總量。主要包括增加核心資本和附屬資本。（2分）

②收縮業(yè)務(wù)，壓縮資產(chǎn)總規(guī)模。（1分）

③調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低高風(fēng)險資產(chǎn)占比。（1分）

④提高自身風(fēng)險管理水平，降低資產(chǎn)的風(fēng)險含量。（2分）

金融理論與實務(wù)真題