第六章 商業(yè)銀行

一、單項選擇題

1、 是歷史上第一家股份制銀行，也是現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的象征。

A、德意志銀行 B、法蘭西銀行

C、英格蘭銀行 D、日本銀行

2、 是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。

A、信用創(chuàng)造 B、支付中介

C、信用中介 D、金融服務(wù)

3、下列 不屬于商業(yè)銀行的交易存款。

A、支票存款 B、儲蓄存款

C、NOWs D、CDs

4、下列 不屬于商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。

A、庫存現(xiàn)金 B、準備金

C、存放同業(yè)款項 D、應(yīng)付款項

5、下列 屬于商業(yè)銀行狹義的表外業(yè)務(wù)。

A、信托業(yè)務(wù) B、融資租賃業(yè)務(wù)

C、信用卡業(yè)務(wù) D、承諾業(yè)務(wù)

6、信托與租賃屬于商業(yè)銀行的 。

A.資產(chǎn)業(yè)務(wù) B.負債業(yè)務(wù)

C.中間業(yè)務(wù) D.表外業(yè)務(wù)

7、下列 屬商業(yè)銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)。

A、備用信用證 B、信貸便利

C、信用卡業(yè)務(wù) D、承諾業(yè)務(wù)

8、70～80年代美英等國的通脹率都在兩位數(shù)以上，這從以下哪一方面影響并促成金融創(chuàng)新?

A.使經(jīng)濟環(huán)境中的風(fēng)險增大

B.使金融管理環(huán)境變化

C.使國際金融業(yè)飛速發(fā)展并使競爭日趨激烈

D.促使金融業(yè)的技術(shù)進步

9、下列金融創(chuàng)新當中，不屬于規(guī)避利率風(fēng)險的創(chuàng)新的是

A.大額可轉(zhuǎn)讓提單(CDs)

B.貨幣市場共同基金(MMMF)

C.利率定價模式的創(chuàng)新

D.“回購協(xié)議”交易

10、下列金融工具的創(chuàng)新當中，不屬于規(guī)避金融管制的創(chuàng)新的是

A.自動轉(zhuǎn)賬制度(ATS)

B.信用卡

C.可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(NOW)

D.回購協(xié)議

二、多項選擇題

1 、商業(yè)銀行的功能主要有( )。

A 、信用中介與支付功能 B 、社會福利與慈善功能

C 、信用創(chuàng)造與政策功能 D 、服務(wù)性功能

E 、政策調(diào)節(jié)與社會調(diào)節(jié)功能

2 、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢是( )。

A 、服務(wù)范圍日益擴大和銀行業(yè)務(wù)全球化 B 、高新技術(shù)廣泛應(yīng)用

C 、證券化趨勢明顯和金融監(jiān)管放松 D 、盈利水平越來越高

E 、經(jīng)營風(fēng)險逐漸加大

3 、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是( )。

A 、安全性 B 、社會性

C 、流動性 D 、政策性

E 、盈利性

4 、西方商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論主要經(jīng)歷了( )等階段。

A 、商業(yè)性貸款理論 B 、資產(chǎn)管理理論

C 、預(yù)期收入理論 D 、負債管理理論

E 、資產(chǎn)負債管理理論

5、商業(yè)銀行的負債主要是由( )等組成。

A 、存款負債 B 、資本負債

C 、借入負債 D 、現(xiàn)金負債

E 、結(jié)算中的負債

6、商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是由( )等組成。

A 、現(xiàn)金資產(chǎn)與匯差資產(chǎn) B 、貸款資產(chǎn)與證券資產(chǎn)

C 、固定資產(chǎn)與流動資產(chǎn) D 、現(xiàn)金資產(chǎn)與股票資產(chǎn)

E 、固定資產(chǎn)

7、商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)主要有( )。

A 、貸款承諾與貸款銷售 B 、金融期貨與金融期權(quán)

C 、遠期與互換 D 、委托收款與財務(wù)管理

E 、開立備用信用證

8、商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的五級分類是( )。

A 、正常類與關(guān)注類 B 、次級類與可疑類

C 、呆帳類與呆滯類 D 、正常類與逾期類

E 、損失類

9、按創(chuàng)新的動因來劃分，金融創(chuàng)新可以分為( )等類型。

A 、逃避管制的金融創(chuàng)新 B 、規(guī)避風(fēng)險的金融創(chuàng)新

C 、追逐規(guī)模的金融創(chuàng)新 D 、技術(shù)推動的金融創(chuàng)新

E 、迎合理財需求的金融創(chuàng)新

10、按創(chuàng)新的內(nèi)容來劃分，金融創(chuàng)新可以分為( )等類型。

A 、 金融工具創(chuàng)新 B 、 金融觀念創(chuàng)新

C 、 金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新 D 、 金融制度創(chuàng)新

E 、 金融管制創(chuàng)新

三、是非判斷題

1、在我國政府機關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲蓄存款。( )

2、非交易存款是指不能簽發(fā)支票的存款，因而是不能直接充當交易媒介。( )

3、商業(yè)銀行與其他金融機構(gòu)的基本區(qū)別在于商業(yè)銀行是唯一吸收活期存款、開設(shè)支票存款帳戶的金融中介機構(gòu)。( )

4、商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的能力不受任何條件限制。( )

5、商業(yè)銀行的信用中介職能并不改變貨幣資金的所有權(quán)，而只是把貨幣資金的使用權(quán)在資金盈余單位和資金短缺單位之間融通。( )

6、永久性的股東權(quán)益和債務(wù)資本都屬于商業(yè)銀行的一級資本或核心資本。( )

7、從會計處理角度而言，所有的表外業(yè)務(wù)都屬于中間業(yè)務(wù)。( )

8、票據(jù)貼現(xiàn)是商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)。( )

9、NOW帳戶是以支付命令書取代了支票，實際上是一種不使用支票的支票帳戶。( )

10、金融創(chuàng)新使貨幣供給的外生性增加。 ( )

四、名詞解釋

1、中間業(yè)務(wù) 2、表外業(yè)務(wù) 3、金融創(chuàng)新 4、混業(yè)經(jīng)營

五、簡答題

1、簡述商業(yè)銀行性質(zhì)。它與其他金融機構(gòu)的區(qū)別何在?

2、簡述商業(yè)銀行的主要功能?

3、什么是中間業(yè)務(wù)?什么是表外業(yè)務(wù)?兩者是同一個概念不同表述嗎?請簡要分析之。

4、簡述商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則。

5、促進金融創(chuàng)新的原因是什么?

六、論述題

1、試述商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論的發(fā)展脈絡(luò)。

參考答案

一、單項選擇題

1、C 2、C 3、B 4、D 5、D 5、C 7、C 8、A 9、D 10、B

二、多項選擇題

1 、 A C D 2 、 A B C E 3 、 A C E 4 、 B D E 5 、 A C E 6 、 A B E

7、 A B C E 8 、 A B E 9、 ABDE 10、 ACD

三、是非判斷題

1、對 2、對 3、對 4、錯 5、錯 6、錯 7、對 8、錯 9、對 10、錯

四、名詞解釋

1、中間業(yè)務(wù)：是銀行接受客戶委托，為客戶提供各種服務(wù)，收取傭金、手續(xù)費、管理費等費用的一種業(yè)務(wù)。

2、表外業(yè)務(wù)：是指所有不在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)直接反映的業(yè)務(wù)。有狹義和廣義之分。

3、金融創(chuàng)新是指通過新的金融產(chǎn)品與服務(wù)、新的金融市場、新的組織機構(gòu)與經(jīng)營方式以及新的制度安排構(gòu)成的對金融結(jié)構(gòu)及運行機制產(chǎn)生的變革

4、混業(yè)經(jīng)營——又稱全能型模式，在這種模式下的商業(yè)銀行可以經(jīng)營一切銀行業(yè)務(wù)，包括各種期限的存貸款業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)等。

五、簡答題

1、簡述商業(yè)銀行性質(zhì)。它與其他金融機構(gòu)的區(qū)別何在?

答：商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能將部分負債作為貨幣流通，同時可進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。

首先，商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征。

其次，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營貨幣資金、提供金融服務(wù)的企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。

再次，商業(yè)銀行也不同于其他金融機構(gòu)：

(1) 不同于中央銀行。商業(yè)銀行為工商企業(yè)、公眾及政府提供金融服務(wù)。而中央銀行只向政府和金融機構(gòu)提供服務(wù)，創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣，并承擔(dān)制定貨幣政策，調(diào)控經(jīng)濟運行，監(jiān)管金融機構(gòu)的職責(zé)。

(2) 不同于其他金融機構(gòu)。商業(yè)銀行能提供全面的金融服務(wù)并吸收活期存款;其他金融機構(gòu)不能吸收活期存款，只能提供某一個方面或某幾個方面的金融服務(wù)。

2、簡述商業(yè)銀行的主要功能?

答案要點：商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟中發(fā)揮的主要功能有：

(一)信用中介。(二)支付中介。(三)信用創(chuàng)造。(四)金融服務(wù)。

3、什么是中間業(yè)務(wù)?什么是表外業(yè)務(wù)?兩者是同一個概念不同表述嗎?請簡要分析之。

答：中間業(yè)務(wù)是銀行接受客戶委托，為客戶提供各種服務(wù)，收取傭金、手續(xù)費、管理費等費用的一種業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是指所有不在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)直接反映的業(yè)務(wù)。

嚴格來說，表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)是有區(qū)別的。

(1)從會計處理角度而言，所有的表外業(yè)務(wù)都屬于中間業(yè)務(wù)從銀行開展業(yè)務(wù)的角色而言，銀行辦理傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)時，一般充當中介人的角色;而銀行在辦理表外業(yè)務(wù)時，銀行既可以是經(jīng)紀人，又可以作為自營商。

(2)從與表內(nèi)業(yè)務(wù)的關(guān)系和銀行承擔(dān)的風(fēng)險角度而言，傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)一般不發(fā)生由表外業(yè)務(wù)向表內(nèi)業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)化，承擔(dān)風(fēng)險相對較小，而或有負債性質(zhì)的表外業(yè)務(wù)，存在表外業(yè)務(wù)向表內(nèi)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化的可能，承擔(dān)風(fēng)險就大。

國外商業(yè)銀行通常將中間業(yè)務(wù)統(tǒng)稱為表外業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)是指所有的中間業(yè)務(wù)，狹義的表外業(yè)務(wù)是指構(gòu)成銀行或有負債的風(fēng)險較高的表外業(yè)務(wù)。中國商業(yè)銀行一般將廣義的表外業(yè)務(wù)稱為中間業(yè)務(wù)。

4、簡述商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則

答：商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則：流動性、安全性和盈利性。

(1)商業(yè)銀行的流動性原則是指銀行具有隨時以適當?shù)膬r格取得可用資金，隨時滿足存款人提取存款和滿足客戶合理的貸款需求的能力。

(2)安全性原則是指銀行具有控制風(fēng)險、彌補損失、保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營的能力。

(3)盈利性原則是指商業(yè)銀行在穩(wěn)健經(jīng)營的前提下，盡可能提高銀行盈利能力，力求獲得最大利潤，以實現(xiàn)銀行的價值最大化目標。

5、促進金融創(chuàng)新的原因是什么?

答：金融創(chuàng)新的根本原因是世界經(jīng)濟的飛快發(fā)展對金融業(yè)務(wù)提出了更多更新的要求，促使其不斷突破原有的模式來滿足這些需求，具體地說：①國際金融業(yè)的發(fā)展和激烈的市場競爭，導(dǎo)致金融業(yè)只能依靠不斷創(chuàng)新才能維持和擴展生存空間，②經(jīng)濟環(huán)境中的風(fēng)險性增大，尤其是通貨膨脹率和市場利率變化莫測，金融業(yè)需要新的投資工具來規(guī)避風(fēng)險;③技術(shù)進步，尤其是電子技術(shù)進步，為金融信息化、電子化提供了便利;④金融管理環(huán)境的變化，促使新業(yè)務(wù)新工具出現(xiàn)以逃避嚴格的金融管制。

六、論述題

1、試述商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論的發(fā)展脈絡(luò)。

答案要點：西方商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負債管理、資產(chǎn)負債綜合管理以及資產(chǎn)負債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理四個階段。

(1)資產(chǎn)管理(The Asset Management)

20世紀60年代以前，在商業(yè)銀行為信用中介的間接融資占主導(dǎo)地位環(huán)境下，在當時較穩(wěn)定的資金來源的基礎(chǔ)上，對資產(chǎn)進行管理。

資產(chǎn)管理依其提出的順序又有以下三種理論：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論。

(2)負債管理(The Liability Management)

20世紀60年代，西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的重心有資產(chǎn)管理轉(zhuǎn)向負債管理為主。

負債管理的基本內(nèi)容是：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理和流動性管理，不僅可以通過加強資產(chǎn)管理來實施，也可以通過在貨幣市場上主動性負債，即通過“購買”資金來實施。

(3)資產(chǎn)負債綜合管理(Asset-Liability Management)

資產(chǎn)負債綜合管理于20世紀70年代、80年代初，伴隨著金融自由化浪潮而產(chǎn)生。

資產(chǎn)負債綜合管理的基本思想：在資金的配置、運用以及在資產(chǎn)負債管理的整個過程中，根據(jù)金融市場的利率、匯率及銀根松緊等變動情況，對資產(chǎn)和負債兩個方面進行協(xié)調(diào)和配置，通過調(diào)整資產(chǎn)和負債雙方在某種特征上的差異，達到合理搭配的目的。

(4)資產(chǎn)負債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理(In Balance-Sheet and Off Balance-Sheet Management)

資產(chǎn)負債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理產(chǎn)生于20世紀80年代末。為了對商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險進行控制和監(jiān)管，同時也為了規(guī)范不同國家的銀行之間同等運作的需要，1987年12月巴塞爾委員會通過了《統(tǒng)一資本計量與資本標準的國際協(xié)議》，即著名的《巴塞爾協(xié)議》。

《巴塞爾協(xié)議》的目的：一是通過協(xié)調(diào)統(tǒng)一各國對銀行資本、風(fēng)險評估及資本充足率標準的界定，促使世界金融穩(wěn)定;二是將銀行的資本要求同其活動的風(fēng)險，包括表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險系統(tǒng)地聯(lián)系起來。

《巴塞爾協(xié)議》的通過是西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論和風(fēng)險管理理論完善與統(tǒng)一的標志。